Altro betont gegenüber diesen Kunden schnell, dass ihr US-Standing die Planung bestimmen wird. Er stellt fest, dass US-Bürger in Kanada in Bezug auf den Steuerstatus „das Schlimmste aus beiden Welten“ haben, da die USA Steuern auf die Staatsbürgerschaft erheben, während Kanada Steuern auf den Wohnsitz besteuert. Gezahlte kanadische Steuern sollten zu einer Anrechnung des höheren kanadischen Steuersatzes führen, den das US-Steueramt akzeptiert. Allerdings haben „sollte“ und „wird“ unterschiedliche Bedeutungen und Altro sagt diese Situationen funktionieren normalerweise nicht so sauber, wie sie sollten.
Es gibt auch viele Anfängerfehler, die Berater bei der Anlageverwaltung für US-amerikanische Kunden in Kanada machen können. Das Einrichten und Ausschöpfen einer TFSA für kanadische Kunden ist ein Kinderspiel, aber wenn dieser Kunde ein US-Bürger ist, weist Altro darauf hin, dass er möglicherweise einer sehr komplexen Steuererklärung und der Zahlung von US-Steuern auf Einkünfte auf einem vermeintlich steuerfreien Konto unterliegt .
Da einige Kunden im Falle des Wahlergebnisses die USA verlassen möchten, warnt Altro sie auch vor vorschnellen Entscheidungen, die ihren US-Standing gefährden könnten. Ein kanadischer Staatsbürger mit einer Inexperienced Card könnte beispielsweise diese Inexperienced Card verlieren, wenn er wegzieht. Angesichts der Herausforderung, diesen Standing zu erlangen, empfiehlt Altro oft, sich nach Möglichkeit die US-Staatsbürgerschaft zu sichern, bevor man über einen Umzug nachdenkt.
Das heißt nicht, dass der gesamte grenzüberschreitende Verkehr in eine Richtung erfolgt. Ob aufgrund besserer Beschäftigungsaussichten in den USA, einer positiveren Einstellung zur dortigen Politik oder höherer Steuersätze – sowohl für Einkommen als auch für Kapitalgewinne – hier in Kanada sieht Altro, dass viele seiner Kunden dazu drängen, in den Süden der Grenze zu ziehen. Die bevorstehenden Wahlen spielen bei diesen Entscheidungen eine Schlüsselrolle. Angesichts Trumps erklärter einwanderungsfeindlicher Haltung und seiner Vergangenheit, in der er per Präsidialverordnungen die Geschwindigkeit der US-Einwanderung verlangsamte, ermutigt Altro diejenigen Kunden, die den US-Standing erhalten möchten, schnell zu handeln und diesen Weg jetzt einzuschlagen, für den Fall, dass Trump gewinnt und die Scenario verärgert System erneut.
Eine Anzahl von Trumps Steuersenkungen aus seiner ersten AmtszeitAuch 2026 dürften die Steuererleichterungen zu Ende gehen, wie zum Beispiel niedrigere Einkommensteuersätze. Am bemerkenswertesten ist vielleicht, dass die Verdoppelung der US-amerikanischen Erbschaftssteuerbefreiung aus der Trump-Ära höchstwahrscheinlich auslaufen wird und sich möglicherweise nur schwer wieder gesetzlich etablieren lässt, ganz gleich, wer im November gewinnt. Der derzeitige Freibetrag von 13 Millionen US-Greenback professional Individual oder 26 Millionen US-Greenback professional Paar könnte im Jahr 2026 auf rund 7 Millionen US-Greenback sinken. Im Vorgriff auf diese Änderung arbeitet Altro mit Nachlassanwälten zusammen, um Strategien für die Schenkung bis zum Freibetrag zu entwickeln, solange dieser hoch bleibt.
