Wenn Sie sich mit der Gewinnung von Steuerverlusten auskennen, erkennen Sie möglicherweise seinen engen Verwandten – die Gewinnung von Steuergewinnen oder die Gewinnung von Kapitalgewinnen.
Steuerliche Verlusteinziehung Dies ist der Fall, wenn Sie zuvor nicht realisierte Verluste realisieren (im Wert gefallene Aktien verkaufen), um Ihre realisierten Kapitalgewinne im Laufe des Jahres zu verringern. Es ist eines der beliebtesten Steueränderungen zum Jahresende was Sie tun können, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren.
Bei der Ernte von Kapitalgewinnen nutzen Sie die Scenario Ihres steuerpflichtigen Einkommens aus und realisieren einige nicht realisierte Gewinne (Verkauf von Aktien, die im Plus sind), weil Sie auf diesen Gewinn günstige Steuern erhalten.
Konsultieren Sie wie immer einen Finanzexperten, bevor Sie Entscheidungen treffen.
Wie funktioniert die Ernte von Kapitalgewinnen?
Wenn Sie auf großen nicht realisierten Kapitalgewinnen sitzen und davon ausgehen, dass Sie in diesem Jahr in einer niedrigeren Steuerklasse landen als in der Zukunft, können Sie diese Vermögenswerte verkaufen, den Kapitalgewinn realisieren und einen niedrigeren Steuersatz zahlen.
Dies ist am effektivsten, wenn Sie langfristige Kapitalgewinne (Gewinne aus Vermögenswerten, die Sie über ein Jahr gehalten haben) erzielen, während Sie sich in der Steuerklasse für langfristige Kapitalerträge von 0 % befinden.
Für 2024 sind dies die Einkommensklassen für den langfristigen Kapitalertragssteuersatz von 0 %:
| Steuersatz | Einzel | Heiratsantrag gemeinsam |
Heiratsantrag separat |
Leiter von Haushalt |
|---|---|---|---|---|
| 0% | 0 $ – 47.025 $ | 0 $ – 94.050 $ | 0 $ – 47.025 $ | 0 $ – 63.000 $ |
| 15 % | 47.026 – 518.900 $ | 94.051 $ – 583.750 $ | 47.026 $ – 291.850 $ | 63.001 bis 551.350 US-Greenback |
| 20 % | 518.901 $+ | 583.751 $+ | 291.851 $+ | 551.350 $+ |
Für 2025 sind es:
| Steuersatz | Einzel | Heiratsantrag gemeinsam |
Heiratsantrag separat |
Leiter von Haushalt |
|---|---|---|---|---|
| 0% | 0 $ – 48.350 $ | 0 $ – 96.700 $ | 0 $ – 48.350 $ | 0 $ – 64.750 $ |
| 15 % | 48.351 bis 533.400 US-Greenback | 96.700 bis 600.050 US-Greenback | 48.351 bis 300.000 US-Greenback | 64.751 $ – 566.700 $ |
| 20 % | 533.401 $+ | 600.051 $+ | 300.001 $+ | 566.701 $+ |
Wenn Sie Single sind und kein steuerpflichtiges Einkommen haben, könnten Sie im Jahr 2024 Kapitalgewinne in Höhe von 47.025 US-Greenback erzielen, ohne Steuern zu zahlen. Denken Sie daran, dass das steuerpflichtige Einkommen Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen abzüglich etwaiger Abzüge (Customary oder Einzelabzüge) ist.
Die Idee dahinter ist, dass Sie aufgrund Ihres Einkommens nun einen Gewinn realisieren und dessen Grundlage neu festlegen können, ohne dass er dafür besteuert werden muss. Bei der steuerpflichtigen Gewinnausbeute müssen Sie sich keine Sorgen über eine Wash-Sale-Regel oder ähnliches machen. Sie können den Vermögenswert sofort verkaufen und zurückkaufen.
Lohnt es sich?
Wie bei vielen ähnlichen Taktiken hängt es von Ihrer Scenario ab.
Der Vorteil liegt darin, wie viel Gewinn Sie vor den gefürchteten langfristigen Kapitalgewinnraten von 15 % schützen. Sie sparen 15 % der langfristigen Kapitalertragssteuer, allerdings begrenzt auf der Grundlage Ihres aktuellen Einkommens.
Wenn Sie Single sind und nur 10.000 US-Greenback an steuerpflichtigem Einkommen erzielt haben, können Sie einen langfristigen Gewinn von 38.350 US-Greenback absichern. Das ist 8.752,50 $ wert. Außerdem setzen Sie ohne Risiko die Foundation des Bestands zurück (vorausgesetzt, Sie kaufen wieder ein).
Ob sich das lohnt, hängt davon ab, wie viel Ihre Zeit wert ist!
Gibt es einen Haken?
Das musst du sein sehr Seien Sie vorsichtig bei den Einkommensüberschneidungspunkten.
Wenn Sie im Jahr 2025 Single sind und Ihr zu versteuerndes Einkommen 48.349 US-Greenback beträgt, zahlen Sie 0 % auf langfristige Kapitalgewinne.
Wenn Ihr Einkommen nur ein paar Greenback höher wäre, beispielsweise 48.352 Greenback, dann zahlen Sie 15 % auf langfristige Kapitalgewinne.
Und da Sie diese Entscheidung vor Ende des Kalenderjahres treffen müssen, kann es schwierig sein, zu nah an den Limits zu spielen.
Es wäre tragisch, wenn Sie ein paar Greenback Zinsen von einer unbekannten Financial institution vergessen würden, die Sie selten nutzen.
Aber ansonsten gibt es keinen Haken.
