Im Laufe der Jahre sind feste Einlagen zu einer der besten Auswahlmöglichkeiten der Anleger für die Generierung eines regulären Einkommensstroms geblieben. Fixierte Einlagen bieten von Banken und nicht bankenden Finanzunternehmen an, die nahezu garantierte Renditen bieten, was sie zu einer attraktiven Choice für konservative Personen macht, die nach Stabilität in ihren Investitionen suchen. Es gibt zwei Möglichkeiten, wie ein Einkommen aus einer FD besteuert wird. Eine Steuer auf Zinsen für feste Einlageninvestitionen in einem Jahr wird gemäß dem zuständigen Plattensatz erhoben, und ein TDS für feste Einlageninvestitionen wird von Banken abgezogen, wenn die professional Jahr verdienten Zinsen über einen bestimmten Schwellenwert gehen.
Schauen wir uns die Besteuerungsregeln für FDS an, indem Sie Bestimmungen wie 80C und 80 TTB -Abzüge und die Formulare 15G und 15H ansehen, um zu verstehen, wie man mehr Steuer auf feste Einlageninvestitionen sparen kann.
Wie feste Einlagenzinsen besteuert werden
Von den fünf im Einkommensteuergesetz angegebenen Einkommenshörpern werden Einnahmen aus festen Einlagen im Rahmen des Kopfes „Einkommen aus anderen Quellen“ gemeldet und gemäß der Steuerplatte des Einzelnen besteuert. Ein TDS (Steuer, der bei Quelle abgezogen wird) ist auch in Situationen anwendbar, in denen die FD -Zinserträge des Steuerzahlers eine bestimmte Grenze überschreiten.
1. Einkommen aus FD -Zinsen und Besteuerungsregeln
Die Steuer auf Zinsen für feste Einlageninvestitionen wird am Ende des Geschäftsjahres zum Zeitpunkt der Einreichung der Einkommensteuererklärung berechnet. Die Gesamtzinsen, die man in monatlichen oder vierteljährlichen Zahlungen im Jahr verdient, wird hinzugefügt und im Rahmen des „Einkommens aus dem Kopf der anderen Quellen“ gemeldet und gemäß dem Plattensatz des Einzelnen besteuert.
Zum Beispiel, wenn ein nicht-senior-Bürger ein Interesse von Rs verdient. 30.000 aus ihrer festen Kaution, es wird vollständig gemäß ihrer Steuerklasse besteuert, sofern ihr Gesamteinkommen nicht unter die grundlegende Befreiungsgrenze fällt.
2. TDS auf FD -Zinsen
Banken und NBFCs ziehen auch einen bestimmten Prozentsatz der Zinszahlungen ab und werden in Ihrem Namen mit der Einkommensteuerabteilung eingelegt. Dies geschieht jedes Mal, wenn die Zahlung Ihrem Konto gutgeschrieben wird, vorausgesetzt, die gesamten Zinsen für feste Einlagen überschreiten den TDS -Schwellenwert.
Für Personen unter 60 wird TDS nicht von weniger als Rs abgezogen. 40.000. Für Senioren ist die Grenze bei Rs etwas höher. 50.000. Diese TDS bei fester Einzahlung kann als Steuergutschrift bei der Einreichung Ihrer Einkommensteuererklärung geltend gemacht werden. Wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen unter der steuerpflichtigen Grenze liegt, können Sie eine Rückerstattung für die von der Financial institution abgezogene TDS beanspruchen.
In Bezug auf den Zinssatz wird TDS mit 10% abgezogen, wenn die verdienten Zinsen die oben genannten Grenzen überschreiten. Falls der Steuerzahler seine Pfanne nicht zur Verfügung stellt, steigt der TDS -Zinssatz auf 20%. Zum Beispiel, wenn ein nicht-senior-Bürger Rs verdient. 60.000 Zinsen von FD In einem Geschäftsjahr wird die Financial institution einen TDS von 10% (6.000 Rupien) abziehen, bevor die Zahlungen auf ihrem Konto gutgeschrieben werden.
3. TDS -Abzugsschwelle
- Für Steuerzahler unter 60 Jahren: TDS wird nur abgezogen, wenn die Zinserträge für feste Einlagen in der Gesamteinzahlung Rs überschreiten. 40.000 in einem Geschäftsjahr.
- Für Steuerzahler über 60 Jahren (Senioren): Die TDS -Schwelle für Senioren ist bei Rs vergleichsweise höher. 50.000. Das bedeutet, dass keine TDs für FD -Zinsen abgezogen werden, wenn es weniger als Rs ist. 50.000 in einem bestimmten Geschäftsjahr.
Diese Grenzwerte werden professional fester Einzahlung festgelegt. Wenn Sie beispielsweise 2 feste Einlagen mit separaten Banken haben – eine erzeugt Rs. 70.000 professional Jahr und die anderen Rs. 30.000, dann werden TDS nur von der FD erzeugt, die Rs erzeugt. 70.000, wie es über den Rs geht. 40.000 Schwellenwert für Personen unter 60 Jahren. Die Rs. 30.000 FD -Zinsen der anderen Financial institution stehen unter dem TDS -Schwellenwert, sodass kein TDS abgezogen wird.
Sie müssen jedoch das Gesamteinkommen (Rs. 1 Lakh) melden, wenn Sie Ihr ITR am Ende des Geschäftsjahres einreichen. Dies wird gemäß Ihrer Platte und Ihrem Rs besteuert. 7.000 TDs, die von der ersten Financial institution abgezogen werden, können entsprechend angepasst werden.
So sparen Sie Steuern auf FD -Zinsen
Es gibt einige Möglichkeiten, wie Sie TDS sowie Steuern auf Zinsen für feste Einlageninvestitionen sparen können. Denken Sie daran, a Steuerberater Kann Ihnen helfen, diesen Prozess viel glatter zu machen, indem Sie sicherstellen, dass Sie die Behörden vollständig einhalten und Ihnen gleichzeitig so viel wie möglich von Ihrem hart verdienten Geld einsparen.
1. Sagen Sie Formular 15g oder Kind 15H ein
Diese beiden Selbstdeklarationsformulare werden verwendet, um TDs für feste Einlagenzinsen zu verhindern, wenn Ihr Gesamteinkommen unter der steuerpflichtigen Grenze liegt. Diese Formen besagen, dass die jährliche Steuerschuld des Einzelnen Null ist, da ihr Jahreseinkommen unter die grundlegende Befreiungsgrenze liegt.
- Kind 15G ist für Personen unter 60 Jahren, deren Gesamteinkommen unter Rs liegt. 2,5 lakh (grundlegende Befreiung unter dem alten Steuerregime) oder Rs. 3 Lakh (Grundbefreiung nach dem neuen Steuerregime).
- Kind 15H ist für Senioren, deren Gesamteinkommen unter Rs liegt. 3 Lakh.
Wenn die Formulare zu Beginn eines jeden Geschäftsjahres an die Financial institution vorgelegt werden, stellen sie sicher, dass keine TDS von den von Ihren festgelegten Einlagen gewonnenen Zinsen abgezogen wird. Wenn Sie FDS mit mehreren Banken besitzen, muss das Formular an jede Financial institution separat eingereicht werden.
2. steuersparende feste Einlagen gemäß Abschnitt 80c
Eine andere Möglichkeit, Ihre Steuerschuld zu reduzieren, besteht darin, eine steuersparende festgelegte Anzahlung zu eröffnen. Nach Abschnitt 80c des Einkommensteuergesetzes kann man einen maximalen Abzug von bis zu Rs beanspruchen. 1,5 lakh in einem Geschäftsjahr durch Investitionen in solche FDs. Die Amtszeit für eine steuersparende FD beträgt 5 Jahre, in der keine Abhebungen vorgenommen werden können. Die an diesen FDs verdienten Zinsen sind ebenfalls steuerpflichtig und unterliegen TDS.
3.. Senior Citizen Steuervorteile (Abschnitt 80TTB)
Die Regierung bietet einen erheblichen Nutzen für Senioren, die Einkommen durch feste Einlagen erzielen. Nach Abschnitt 80TTB des Einkommensteuergesetzes ein Abzug von bis zu Rs. 50.000 können von den Bürgern über 60 Jahren für FD- und RD -Zinsen beansprucht werden.
4. Andere steuersparende Strategien
Hier finden Sie einige andere Strategien, mit denen die Steuerschuld bei festen Einlagenzinsen minimiert werden kann.
- Man kann ihre Investitionen über mehrere FDs mit verschiedenen Banken verteilen, um sicherzustellen, dass die von jedem FD verdienten Zinsen den TDS -Abzugsschwellenwert von Rs nicht überschreiten. 40.000 professional Geschäftsjahr (oder Rs. 50.000 für Senioren). Diese Strategie kann Ihnen helfen, TDS -Abzüge zu vermeiden. Anstatt beispielsweise eine FD zu erstellen, die Rs erzeugt. 80.000 (was TDS anzieht) kann in 2 FDs investieren, die Rs erzeugen. Jeweils 40.000 und meiden Sie TDs.
- Man kann auch in mehrere FDs unter dem Namen verschiedener Familienmitglieder mit einem niedrigeren oder gar nicht steuerpflichtigen Einkommen investieren. Somit ist die verdiente Zinsen entweder vollständig steuerfrei oder zu einem niedrigeren Plattensatz besteuert.
Wie TDS auf FD berechnet wird (mit Beispielen)
Hier sind einige Beispiele, die Ihnen helfen, zu verstehen, wie TDS auf FD -Zinsen berechnet wird:
Fall 1: Wenn ein nicht-senior-Bürger ein jährliches FD-Zinsen von Rs verdient. 80.000, 10% TDs werden von der Financial institution abgezogen, bevor die Zahlungen auf das Konto gutgeschrieben werden. Additionally Rs. 8.000 werden von der Financial institution bei der Einkommensteuerabteilung eingezahlt, die zum Zeitpunkt der ITR -Einreichung als Steuerrückerstattung angepasst oder geltend gemacht werden kann.
Fall 2: Wenn ein Senior Rs verdient. 50.000 FD -Zinsen in einem Geschäftsjahr werden keine TDs für feste Einlagenzinsen abgezogen, da der Gesamtbetrag innerhalb des TDS -Schwellenwerts fällt.
Fall 3: Wenn ein Nicht-Senior-Bürger in 3 FDs investiert, wo die Particular person verdient
- Rs. 50.000 von der Financial institution a
- Rs. 35.000 von Financial institution B
- Rs. 75.000 von Financial institution C.
Dann wird ein TDS von 10% auf Zinsen erhoben, die von FDs in Financial institution A und C verdient wurden, da das Einkommen den TDS-Schwellenwert für nicht-senior-Bürger übersteigt. Financial institution B wird keine TDS für FD -Zinsen abziehen.
Wie man Rückerstattung von überschüssigen TDs beansprucht
Wenn Sie mehr TDs als Ihre Steuerschuld bezahlt haben, können Sie zum Zeitpunkt der Einreichung Ihrer Einkommensteuererklärung eine Rückerstattung geltend machen. Der in der IT -Abteilung eingezahlte TDS -Betrag wird von Ihrer gesamten Steuerschuld abgezogen und die zusätzlichen Mittel werden in wenigen Wochen auf Ihr bevorzugter Konto übertragen.
Menschen machen oft viele Fehler bei der Einreichung ihres ITR, was bei der Behauptung von Rückerstattungen Strafen oder Verzögerungen verursachen kann. Betrachten Sie unseren Experten Steuerberatungsdienste Für Ihre Bedürfnisse, um einen problemlosen Steueranmeldungsprozess und mehr Einsparungen zu gewährleisten.
Festgelager gegen andere steuersparende Investitionen
| Investition | Steuervorteile | Sperrdauer | Zurück |
| Steuersparende Festgelände | Gemäß Abschnitt 80c, bis zu Rs. 1,5 Lakh können von dem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden. Die Steuer auf FD -Zinsen wird gemäß der Steuerplatte des Kontoinhabers erhoben und kann auch einen TDS anziehen, wenn sie einen bestimmten Schwellenwert überschreitet. | 5 Jahre. | Die Renditen variieren von 5,5% bis 7,75% PA |
| Public Provident Fund (PPF) | Beiträge, die zur Finanzierung, die verdienten Zinsen und die Fälligkeitsbetrag geleistet werden, sind von der Steuer befreit. Ein maximaler Abzug von Rs. 1,5 lakh können unter 80 ° C beansprucht werden. | Die Mittel sind 15 Jahre lang eingesperrt. Man kann jedoch einige Mittel unter bestimmten Umständen teilweise abheben, nachdem das Konto mindestens 6 Jahre lang abgehalten wird. | Jedes Quartal angekündigt. Für den vierten Quartal 2024-25 beträgt die Fee 7,1% PA |
| Nationales Rentensystem (NPS) | NPS ist auch ein Abschnitt 80C -Instrument und bietet den gleichen Rs. 1,5 lakh Abzugsvorteil. In Abschnitt 80CCD (1B) können Anleger jedoch zusätzliche Rs beanspruchen. 50.000 Abzug. | Bis der Investor das Alter des Ruhestands erreicht. Wie beim PPF sind nach 3 Jahren teilweise Abhebungen für bestimmte Zwecke zulässig. | NPS Renditen hängen von der vom Anleger ausgewählten Vermögenszuweisung ab. Sie sind marktgebunden. |
| Einheit verknüpfte Versicherungspläne (ULIPS) | Ein Abschnitt 80C -Instrument, das den doppelten Nutzen von Investitionen und Versicherungen bietet. Maximal Rs. 1,5 Lakh -Abzug können unter 80 ° C beansprucht werden. Gemäß Abschnitt 10 (10D) ist der Laufbetrag auch steuerfrei, da die jährlichen Prämien nicht über Rs liegen. 2,5 lakh. | 5 Jahre. | ULIPS bieten auch marktgebundene Renditen an. Versicherungsnehmer können jedoch die auswählen Artwork des Fonds Sie wollen nach ihrer Risikotoleranz investieren und finanzielle Ziele. |
| Fairness-Linked Financial savings Scheme (ELSS) | Elss werden auch als steuersparende Investmentfonds bezeichnet, da sie Abschnitt 80C-Leistungen anbieten. Diese Eigenkapitalfonds haben die kürzeste Sperrzeit zwischen allen 80C-Investitionen. Der Reifegrad zieht die Kapitalertragssteuer an. | 3 Jahre. | ELSS sind Investmentfonds Das investiert hauptsächlich in Aktien, daher sind sie Hochrisikokanäte mit marktgebundenen Renditen. |
| Senior Residents Sparprogramm (SCSS) | Wie der Title schon sagt, richtet sich dieses Schema an ältere Bürger. Es ermöglicht Senioren, maximal Rs abzuziehen. 1,5 lakh unter 80 ° C. Wie bei FDS sind die verdienten Zinsen steuerpflichtig. | 5 Jahre. | Für das Geschäftsjahr 2024-25 beträgt der Zinssatz für SCSS 8,2% PA |
Wann Sie FDS gegenüber anderen Investitionen auswählen können
Das Einsparen von Steuern auf festgelegte Einlageninvestitionen ist attraktiv, aber es ist auch wichtig, andere Optionen wie PPF, ELSS und ULIPS zu erkunden. Man kann in Betracht ziehen, in FDS zu investieren, wenn:
- Das Hauptziel ist es, den Wert des Kapitals zu bewahren.
- Der Anleger möchte einen stetigen Einkommensstrom generieren, was für Rentner besonders wichtig ist.
- Man möchte den Nutzen von Abschnitt 80C maximieren.
- Man möchte marktbezogene Risiken vermeiden.
So planen Sie FDS clever für maximale Steuervorteile
1. Wählen Sie den richtigen FD -Typ und die richtige Amtszeit
Festsparende Einlagen haben eine Sperrzeit von 5 Jahren, sodass die Anleger sorgfältig prüfen sollten, ob sie sich verpflichten können, ihr Geld für den gesamten Zeitraum vor dem Investieren festzuhalten. Wenn Anleger berechtigt sind, sollten Anleger auch das Formular 15G oder 15 Stunden bei der Financial institution einreichen, um TDS für feste Einlagenzinsen zu vermeiden.
2. Überwachen Sie die Steuervorschriften und optimieren Sie die Renditen
Eine feste Anzahlung ist zwar eine Artwork Instrumententyp, es ist dennoch wichtig, über die Änderungen der Regeln auf dem Laufenden zu bleiben, die die Steuer für Zinsen für feste Einlageninvestitionen regeln. Beispielsweise kann sich die TDS -Schwellengrenze ändern, ebenso wie die TDS -Fee. In ähnlicher Weise können Ausnahmen wie Abschnitt 80TTB geändert werden oder ähnliche Bestimmungen für andere Bürger hinzugefügt werden.
Abschluss
Die von festen Einlagen verdienten Zinsen sind vollständig steuerpflichtig und werden gemäß dem relevanten Plattensatz des Anlegers besteuert. Banken ziehen außerdem 10% TDS für feste Einlagenzinsen ab, wenn die verdienten Gesamtzinsen Rs überschreiten. 40.000 in einem Geschäftsjahr (Rs. 50.000 für Senioren). Wenn keine PAN -Particulars angegeben werden, steigt der TDS -Satz auf 20%. Die Formulare 15G und 15H können von Personen unter 60 und Senioren verwendet werden, um TDs für FD zu vermeiden, wenn ihr Gesamteinkommen unter die grundlegende Befreiungsgrenze liegt.
