Strategien zur Maximierung der Einsparungen für 401 (ok) Kunden

Roth 401 (ok) s hat erst in letzter Zeit mit Plansponsoren Traktion erlangt, obwohl sowohl die Roth IRA als auch der 401 (ok) -Plan seit Jahrzehnten bestehen. Ab 2018 laut der Callan Institute Outlined Contribution Traits Survey85 Prozent der 401 (ok) -Pläne haben jetzt eine Roth -Possibility, gegenüber 68 Prozent im Jahr 2016.

Ein Roth 401 (ok) kann aus mehreren Gründen für Ihre 401 (ok) -Kunden vorteilhaft sein:

• Es bietet das Potenzial für steuerfreie Einnahmen, wenn die Anforderungen für a „qualifizierter“ Rückzug werden erfüllt.

• Seine Beitragsgrenzen sind höher als die von Roth IRAs.

• Im Gegensatz zu einer Roth -IRA hat es keine Einkommensausfälle.

Für viele Menschen mit hohem Einkommen sind diese Vorteile jedoch attraktiv, aber oft schwer fassbar. Die Finanzierungsgrenzen von Roth 401 (ok) -Pläfen, die höher als die von Roth IRAs, lassen immer noch viel Geld auf dem Tisch, und die Einkommensbeschränkungen von Roth IRAs haben viele dazu veranlasst, davon auszugehen Reichweite. Was diese Personen vielleicht nicht wissen-und was Sie für sie demonstrieren können-ist, dass 401 (ok) mit einem Beitrag nach Steuern die Teilnehmer mit der einzigartigen Gelegenheit zur Maximierung der Ersparnisse und der Finanzierung eines Roths, wenn Sie die richtigen Strategien anwenden, vorhanden sind .

Die Mega -Hintertür Roth

Die maximale Menge, die Personen unter 50 Jahren zu einem 401 (ok) -Plan, einschließlich der Roth-Possibility, im Jahr 2019 beitragen können, was bedeutet, dass Einzelpersonen mit hohem Einkommen schnell maximal maximal werden könnten. Pensionspläne, die eine Quelle nach Steuern anbieten (die sich von einer Roth-Possibility unterscheidet), können jedoch Beiträge bis zum IRS 415-Restrict von 56.000 US-Greenback ohne Nachholbeiträge akzeptieren. Dies bedeutet, dass eine Quelle nach Steuern zusätzliche Beiträge nach Steuern 401 (ok) bis zu 37.000 US-Greenback ermöglichen könnte, wobei keine Arbeitgeberbeiträge angenommen werden. Mit anderen Worten, Anleger können ihre 401 (ok) mit Nachsteuerbeiträgen bis zur Gesamtbeitragsgrenze jedes Jahres maximal ausführen. Diese nach Steuern zum Plan geleisteten Beiträge schaffen eine nicht steuerpflichtige „Grundlage“, die in eine Roth IRA umgewandelt werden kann.

In Hinweis 2014-54Die IRS hat klargestellt, dass Ausschüttungen nach Steuern (nicht Roth) aus einem 401 (ok) -Plan, der Foundation und steuerliche Erträge enthalten, an zwei verschiedene Ziele gesendet werden können Aufgeschobene Einnahmen können in eine traditionelle IRA gehen, ohne ein steuerpflichtiges Ereignis auszulösen.

Wie funktioniert es? Zunächst muss der Plan eine Quelle nach Steuern anbieten. Für aktive Mitarbeiter muss es den Teilnehmern auch ermöglichen, keine Hardship-Abhebungen zu erhalten, während sie noch beschäftigt sind.

Als nächstes muss der Teilnehmer bestimmen, wie viel er zum After Stex-Eimer beitragen soll. Der Plan kann die Menge an Nachsteuerbeiträgen einschränken, die Teilnehmer aufgrund von erstklassigen Checks auf den Plan führen können.

Wenn ein Teilnehmer einen In-Service-Rückzug berechtigt oder vom Dienst getrennt hat, muss er den Planadministrator anweisen, zwei Überprüfungen zu schneiden Damit Teile nach Steuern in eine Roth IRA übertragen werden können.

Für wen ist es? Der Mega Backdoor Roth ist für Teilnehmer für den Altersvorsorgeplan, deren Plan eine Nachsteuerkomponente bietet. Für einkommensübergreifende Verdiener ist dies eine Möglichkeit, die Altersvorsorge weiter zu maximieren und eine steuerlich benachteiligte Einsparungsoption zu nutzen, auf die sie sonst keinen Zugang haben würden. Für Pläne, die keine Nachsteuerkomponente haben, sprechen Sie mit den Arbeitgebern, da das Hinzufügen dieser Funktion eine weitere Möglichkeit für sie ist, High-Talente anzuziehen und zu halten.

Wenn der Plan keine Possibility zur Auszahlung des Dienstes bietet, kann die Strategie ausgeführt werden, sobald der Teilnehmer bei der Trennung vom Dienst eine Verteilung erhalten kann.

Warum sollten Berater nach Möglichkeiten suchen? Diese Strategie könnte nicht nur die Möglichkeiten des Kunden für das Sparen für den Ruhestand verbessern, sondern auch zu anderen fruchtbaren Planungsdiskussionen führen. Für Berater, die ihren Kunden mit Vermögensverwaltung helfen, aber möglicherweise nicht der Berater des Pensionsplans sind, ist die Strategie nach Steuern eine weitere Idee, die Sie an den Tisch bringen können, um die Kundenbeziehungen weiter zu festigen. Denken Sie in jedem Fall daran, die Vorteile des Verlassens von Vermögenswerten in einem Arbeitgeberplan zu bewerten, anstatt sie in eine IRA zu verlegen.

In-Plan-Roth-Konvertierungen

Wenn der Pensionsplan und der Aufzeichnungsbesitzer dies zulassen, können die Teilnehmer ihre Vorsteuer 401 (ok) Beiträge in ROTH 401 (ok) -Vermögenswerte konvertieren und gleichzeitig das Geld im Plan aufbewahren. Diese Strategie ähnelt der Umwandlung einer traditionellen IRA in eine Roth IRA. Eine In-Plan-Roth-Umwandlung kann auch verwendet werden, um die Quelle eines Teilnehmers nach Steuern in einen Roth 401 (ok) innerhalb des Plans umzuwandeln.

Im Gegensatz zum Mega Backdoor Roth kann jedoch ein Teil der In-Plan-Umwandlung der Quelle eines Teilnehmers nach Steuern steuerpflichtig sein. Da die Teilnehmer ihre Foundation nach Steuern nicht kehren können, kann die In-Plan-Umwandlung Einnahmen bei Beiträgen nach Steuern enthalten, die bei der Umwandlung innerhalb des Plans steuerpflichtig sein werden.

Wie funktioniert es? Tatsächlich bezeichnen die Teilnehmer das Geld in ihrem Vorsteuer 401 (ok) oder nach Steuern in Roth-Geld, während es im 401 (ok) -Plan aufbewahrt. Die Teilnehmer sind nicht verpflichtet, ihr gesamtes Vorsteuergeld umzuwandeln. Sie sind jedoch verpflichtet, die Einkommensteuer auf jeden Vorsteuerbetrag zu zahlen, den sie im Voraus umwandeln, um zukünftige Gewinne im Roth 401 (ok) steuerfrei zu wachsen.

Obwohl das Geld den Plan nie verlässt, wird der Rekord- oder Drittanbieter-Administrator für den Plan ein Formular 1099 basierend auf dem Konversionsbetrag ausstellen. Sobald sich das Geld in der Quelle ROTH 401 (Ok) befindet, kann es direkt an eine Roth IRA gerollt werden, sobald der Teilnehmer berechtigt ist, Geld aus dem Plan herauszuholen.

Für wen ist es? Die In-Plan-Umbauoption könnte an Personen mit hohem Netzwerken ansprechen, die ihr Geld möglicherweise nicht im Ruhestand benötigen. Dies sind Sparer, die ihr qualifiziertes Planvermögen lieber als einkommensteuerfreies Erbe für ihren Ehepartner oder ihre Kinder ausbauen möchten. Für sie kann die Steuer, die sie zum Zeitpunkt der Umwandlung zahlen müssen, das langfristige Wachstumspotenzial eines Kontos, das keine zusätzlichen steuerlichen Konsequenzen hat, wert sein.

Warum sollten Berater nach Möglichkeiten suchen? Sobald Pretax 401 (Ok) -Ahgu in einen Roth 401 (ok) umgewandelt wird, wachsen die zukünftigen Gewinne steuerfrei. Je jünger die Teilnehmer sind, desto jahrelanger steuerfreier Verbesserungen werden sie erleben. Wenn Planteilnehmer ihren Arbeitgeber verlassen, können sie den Roth 401 (ok) zu einer Roth IRA überrollen. Und sowohl Eigentümer als auch Ehepartner werden davon profitieren, RMDs nicht aus ihrer Roth IRA zu nehmen. (Denken Sie jedoch daran, dass nicht praktische Begünstigte von ererbten Roth IRAs RMDs ausgesetzt sein können.)

Kunden helfen, ihre Optionen zu verstehen

Die Fähigkeit der Verdiener mit hohem Einkommen, eine Roth IRA zu etablieren, ist etwas, das viele Berater und Planteilnehmer möglicherweise nicht bewusst sind. In-Plan-Roth-Conversions und die Mega-Backdoor-Strategie können Ihren 401 (ok) -Kunden den Betrag maximieren, den sie für den Ruhestand sparen und gleichzeitig steuerfreies Ergebnis erzielen. Sie können noch eine Möglichkeit haben, wie Sie Ihr Fachwissen demonstrieren und Ihren Kunden einen Mehrwert bieten können.

Commonwealth Financal Community® bietet keine Rechts- oder Steuerberatung. Sie sollten einen Rechts- oder Steuerberuf in Bezug auf Ihre individuelle Scenario konsultieren.