Der 2024 -Union -Haushalt hat einige wesentliche Änderungen am Steuersystem eingeführt. Eine der bemerkenswertesten Änderungen unter ihnen ist die Überarbeitung der langfristigen Kapitalgewinne und der kurzfristigen Kapitalertragssteuer. Der LTCG-Steuersatz für Eigenkapitalorientierter Investmentfonds wurde von 10% auf 12,5% erhöht, und die Befreiungsgrenze für LTCG wurde von Rs angehoben. 1 Lakh bis Rs. 1,25 lakh professional Jahr.
Bei schuldenorientierten Fonds wurde der LTCG-Zinssatz von 15% auf 20% erhöht. Diese erhöhten Zinssätze haben viele Anleger besorgt über ihre Renditen nach Steuern haben und sich gefragt, wie sie LTCG-Steuer auf Investmentfonds vermeiden können.
Hier führen wir Sie durch die Funktionsweise der LTCG-Steuer in Investmentfonds und sehen uns einige Schritte an, die Sie unternehmen können, um mehr von Ihrem hart verdienten Geld zu sparen.
Verständnis der LTCG -Steuer auf Investmentfonds
Die Kapitalertragssteuer für Investmentfonds hängt von zwei Faktoren ab – die Artwork des Investmentfonds (wie Schulden, Eigenkapital oder Hybrid) und die Haltedauer der Investition. Hier sind die Bedingungen, bei denen eine langfristige Kapitalerhaltssteuer auf Investmentfonds anwendbar ist:
- Eigenkapital-Investmentfonds (einschließlich Eigenkapital-orientierter Hybridfonds): Gewinne aus solchen Fonds gelten als langfristige Kapitalgewinne, wenn die Investition länger als 1 Jahr gehalten wird.
- Verschuldungsmittelfonds (einschließlich schuldenorientierter Hybridfonds): Die Kapitalgewinne aus diesen Fonds gelten als LTCG, wenn die Investition seit mehr als 3 Jahren abgehalten wird.
Die Definition von LTCG unterscheidet sich nicht nur auf der Grundlage der Artwork des Fonds, sondern die anwendbaren Zinssätze für die LTCG -Steuer auf Investmentfondsinvestitionen variieren auch:
- Für Eigenkapital Investmentfonds und Eigenkapitalorientierter Hybridfonds, der LTCG-Steuersatz wurde bei Gewinnen über Rs von 10% auf 12,5% erhöht. 1,25 lakh professional Geschäftsjahr.
- Andererseits für Schulden gegenseitige Fonds und schuldenorientierte Verschuldung HybridfondsDer LTCG -Steuersatz wurde mit Indexierungsvorteilen von 15% auf 20% erhöht. Dies gilt nur für Anlagen, die am oder vor dem 31. März 2023 getätigt wurden. Jede nach dem 1. April 2023 getätigte Schulden -Investmentfonds -Investitionen werden nicht mehr für Indexierungsleistungen qualifiziert, und Gewinne werden gemäß dem Einkommensteuerplattensatz des Anlegers besteuert.
Nehmen wir ein Beispiel, um LTCG auf Aktienfonds klarer zu machen. Angenommen, der langfristige Gewinn, den Sie durch Investition in einen Massive-Cap-Fonds erzielt haben, betrug Rs. 3 Lakh. Seit dem ersten Rs. 1,25 lakh sind von einer Steuer befreit, nur Rs. 1,75 Lakh werden bei Kapitalgewinnen besteuert. Somit wäre die zu zahlende Steuer 12,5% der Rs. 1,75 lakh = Rs. 21.875.
Möglichkeiten zur Vermeidung oder Reduzierung der LTCG -Steuer auf Investmentfonds
Der beste Weg, um LTCG für Ihre Investition zu reduzieren, besteht darin, professionelle Beratung von einem Funding -Fund -Investmentplaner zu erhalten. Sie können nicht nur Ihre Steuerverbindlichkeiten minimieren, sondern Ihnen auch helfen, Ihre Renditen zu maximieren, indem Sie Ihnen personalisierte Empfehlungen zur Investmentfonds geben. Es kann ziemlich schwierig sein, mit Änderungen des Steuergesetzes Schritt zu halten. Erst kürzlich wurden die Regeln für die Kapitalgewinne geändert, und viele Änderungen an der Steuerstruktur wurden im Haushaltsplan 2025 ebenfalls bekannt gegeben.
Fachleute halten mit diesen Änderungen Schritt und stellen sicher, dass Ihre Anlagestrategie Ihnen so viel Steuer wie möglich erspart. Sie können Sie bei der Steuerernutzung und Reinvestitionsstrategien, Grandvatersing -Regeln und dem Ausgleich von Portfolios führen und Ihnen helfen, den maximalen Vorteil von Ausnahmen und Abzügen zu nutzen.
Vor diesem Hintergrund kann man einige Möglichkeiten haben, wie man die LTCG -Steuer auf ihre Investmentfondsinvestitionen reduzieren kann:
- Verluste profitieren (Steuerernte)
Mit dieser Methode können Anleger unterdurchschnittliche Vermögenswerte verwenden, um Kapitalgewinne auszugleichen. Dies bedeutet, dass jede Investition, die einen Verlust entstanden hat, verkauft werden kann, um Kapitalgewinne durch andere Investitionen auszugleichen. Zum Beispiel, wenn einer Ihrer Investitionen einen Verlust von Rs verursacht. 10.000, während die Kapitalgewinne aus den übrigen Investitionen insgesamt Rs. 40.000 können Sie die Kapitalgewinne durch den Verkauf der Verlustinvestition ausgleichen.
Additionally anstatt Rs zu buchen. 40.000 als steuerpflichtige Kapitalgewinne werden Sie nur auf Rs besteuert. 30.000 (Rs. 40.000 – Rs. 10.000). Aus diesem Grund wird diese Strategie als Steuerernte bezeichnet, da sie dazu beiträgt, Ihre Gesamtsteuerhaftung durch Ernte von Verlusten zu verringern, um Gewinne auszugleichen.
Während diese Strategie verwendet werden kann, um die LTCG-Steuer auf Investmentfonds zu senken, kann der Verkauf mit einer kurzfristigen Perspektive, nur um Steuern zu sparen finanzielle Ziele auf Dauer. Wenn ein Investor in den Vereinigten Staaten einen Vermögenswert mit Verlust verkauft und innerhalb von 30 Tagen denselben oder ein wesentlich identischer Vermögenswert erneut kauft, macht eine besondere Bestimmung, die als Wash Sale -Regel bezeichnet wird, sie von der Anforderung des Kapitalverlusts für Steuerzwecke ab.
Dies geschieht, um Steuerhinterziehung zu entmutigen. In Indien gibt es jedoch keine solchen expliziten Vorschriften. Dies kann jedoch zu einer Untersuchung der Einkommensteuerabteilung führen. Deshalb ist es wichtig, Rat von a zu suchen Steuerberater Bevor Sie solche Strategien übernehmen.
- Haltedauer Strategie
Wie bereits erwähnt, wird die Steuer auf langfristige Kapitalgewinne im Vergleich zu kurzfristigen Kapitalgewinnen zu einem niedrigeren Zinssatz berechnet. Außerdem sind LTCG auch bis zu Rs befreit. 1,25 lakh professional Geschäftsjahr. Das Halten von Investmentfondsinvestitionen für einen längeren Zeitraum ist nicht nur aus diesen Gründen, sondern auch, weil Aktienfahrzeuge langfristig am besten abschneiden.
- Verwendung von Großvaterklausel (für Investitionen vor 2018)
Die LTCG-Steuer wurde von der Regierung im Haushalt 2018 wieder eingeführt. Zuvor gab es keine Steuer auf langfristige Kapitalgewinne. Somit waren Eigenkapital -Investmentfondsinvestitionen mehr als ein Jahr von der Steuer befreit. Diejenigen, die vor dem 31. Januar 2018 die Einheiten eines Eigenkapitalmutualfonds gekauft haben, können die Großvaterregel verwenden, um die LTCG -Steuer zu retten.
Großvatering ist ein Konzept, das es alte Regeln ermöglicht, sich weiterhin für bestehende Investitionen zu bewerben, auch nachdem neue Vorschriften eingeführt wurden. In diesem Fall stellt die Großvater -Bestimmung sicher, dass Anleger, die vor dem 31. Januar 2018 Eigenkapital -Investmentfonds -Einheiten gekauft haben, nicht unfair auf Gewinne besteuert werden, die vor diesem Datum erzielt wurden, da zum Zeitpunkt ihrer Investition keine Steuer auf LTCG bestand. Nach dieser Regel werden die Akquisitionskosten (COA) als höher des tatsächlichen Kaufpreises der Investition oder als der niedrigere Marktwert zum 31. Januar 2018 oder den Verkaufspreis, zu dem der Vermögenswert verkauft wird, als höherer Marktwert festgelegt und definiert.
Wenn der Vermögenswert zu diesem Zeitpunkt nicht gehandelt wurde, wird der höchste Preis am letzten Handelstag vor dem FMV als der FMV angesehen. Dies bedeutet, dass Anleger am 31. Januar 2018 den höchsten Marktpreis als COA nutzen und ihre steuerpflichtigen langfristigen Kapitalgewinne senken und ihre LTCG-Steuerschuld senken können.
Steuereffiziente Investmentfondsstrategien
- Entscheidend für steuersparende Investmentfonds (ELSS)
Fairness verknüpfte Einsparungsschemata oder ELSS werden dank ihres Standing als Investitionsoption in Abschnitt 80C nach dem Einkommensteuergesetz auch als steuersparende Investmentfonds bezeichnet. Durch die Investition in ELSS können Anleger einen Abzug von bis zu Rs beanspruchen. 1,5 lakh professional Geschäftsjahr und reduzieren ihr steuerpflichtiges Einkommen. Diese Fonds haben eine Sperrzeit von 3 Jahren, was im Vergleich zu anderen Abschnitt 80C-Investitionen wie PPF am kürzesten ist. NPSund scss.
Ein ELSS -Fonds investiert stark in Aktien, was ihn zu einer riskanten Possibility macht. Anleger sollten ihre Risikotoleranz bewerten, bevor sie in sie investieren. Beratung a Investmentfondsberater Kann sich hier als intelligenter Schritt erweisen, da sie Ihre finanzielle Scenario, Ihre Ziele und Ihre Risikotoleranz bewerten und personalisierte Beratung anbieten können.
- Auswahl der Dividendenpläne im Vergleich zu Wachstumsplänen
Während einige Unternehmen ihre Anleger Dividenden auszahlen, ermöglicht es dem Investmentfonds, die Dividenden zu reinvestieren. Dies macht Wachstumspläne hervorragende langfristige Instrumente für die Schaffung von Wohlstand. Dividendenpläne oder Einkommensverteilung Cum Capital Entzugspläne dagegen zahlen Dividenden aus, damit die Navigation wächst nicht so hoch.
Nach der Abschaffung der Dividendenverteilungssteuer wird das Dividendeneinkommen in den Händen der Anleger zum Zinssatz ihrer Einkommensteuer voll besteuert. Wenn das Dividendenerträge in einem Geschäftsjahr Rs übersteigt. 5.000, dann ist der AMC auch vorgeschrieben, eine Steuer von 10% abzuziehen, bevor die Dividenden den Anlegern gutgeschrieben werden.
- Systematischer Abhebungsplan (SWP) für die Steuereffizienz
Anstatt die Investition in einen Pauschalbetrag zu erlösen, können Anleger einen systematischen Abhebungsplan errichten, um einen festen Geldbetrag regelmäßig wie monatlich oder vierteljährlich abzuheben. Seit LTCG bis zu Rs. 1,25 Lakh professional Geschäftsjahr ist steuerfrei. Anleger können ihre Abhebungen so strukturieren, dass sie ihnen hilft, innerhalb dieser Grenze zu bleiben, und ihre langfristige Kapitalgewinnsteuer für Investmentfonds minimiert.
Vergleich der LTCG -Steuer mit anderen Investitionssteuern
- LTCG vs. STCG (kurzfristige Kapitalertragssteuer)
In Eigenkapital-orientierten Investmentfonds gilt die STCG-Steuer, wenn Investitionen innerhalb von 1 Jahr nach dem Kauf verkauft werden. Die Gewinne aus solchen Anlagen werden als STCG bezeichnet und mit 20% ohne Ausnahmen besteuert, im Gegensatz zu LTCG, die einen Rs anbieten. 1,25 lakh steuerfreie Grenze.
Die langfristige Kapitalgewinnsteuer auf Investmentfonds, die schuldenorientiert sind, zieht 20% Steuern mit Indexierungsleistungen an, wenn die Investition vor dem 31. März 2023 getätigt wurde. Alle Investitionen in Schuldenfonds nach dem Datum haben ein anderes Steuersystem, wobei LTCG dem Einkommen des Anlegers hinzugefügt und gemäß ihren Slassatz besteuert wird. Wenn ein Schuldenfonds innerhalb von 3 Jahren nach dem Kauf verkauft wird, wird die STCG -Steuer erhoben, die auch dem Gesamteinkommen des Anlegers hinzugefügt und gemäß ihrem Einkommensteuerplattensatz besteuert wird.
- LTCG Tax vs. Dividendenverteilungssteuer (DDT)
Die Dividendenverteilungssteuer wurde von der Regierung während des Unionshaushalts 2020 abgeschafft. Jetzt werden die von einem Anleger erhaltenen Dividenden im Rahmen des Kopfes „Einkommen aus anderen Quellen“ klassifiziert und gemäß ihrer Einkommensteuerplatte besteuert. Im Gegensatz zum Rs stehen keine Ausnahmen zur Verfügung, um das Dividendeneinkommen auszugleichen. 1,25 Lakh -Befreiung, die von der Regierung für die LTCG -Steuer auf Investmentfondsanlagen angeboten wird. Darüber hinaus, wenn das jährliche Dividendeneinkommen Rs übersteigt. 5.000, AMCS ziehen einen TDS von 10% gemäß Abschnitt 194k ab.
- LTCG Tax vs. Festeinlagenbesteuerung
Genau wie bei Kapitalgewinnen unterliegen die Einkommen, die aus festen Einlagenzinsen verdient werden, der Steuern. Ebenso wie Dividendenerträge werden die von FDs verdienten Zinsen unter dem Kopf „Einkommen aus anderen Quellen“ gemeldet und gemäß dem Einkommensteuerplattensatz des Anlegers besteuert.
Feste Einlagenzinsen unterliegen auch TDS. Wenn das Zinseinkommen einer Individual Rs übersteigt. 40.000 in einem Geschäftsjahr aus einer einzigen FD ziehen die Financial institution 10% TDs (20%, wenn keine PAN -Particulars vorgesehen werden), bevor die Zinsen gutgeschrieben werden. Für Personen über 60 wird diese Grenze auf Rs erhöht. 50.000, aber TDs werden zum gleichen Satz abgezogen.
Die Regierung bietet Senioren eine erhebliche Erleichterung in Kind von Abschnitt 80TTB des Einkommensteuergesetzes an, das es ihnen ermöglicht, einen Abzug von bis zu Rs zu erhalten. 50.000 auf Konten wie FD und RD.
Praktische Schritte für die LTCG -Steuerplanung
Die kurzfristige Investition ausschließlich zum Zwecke der Einsparung von Steuer kann für Ihre langfristige Anlagestrategie schädlich sein. Aus diesem Grund sollten Sie in Betracht ziehen, Ratschläge zu erhalten Steuerberatungsdienste. Sie können Ihnen helfen, zu verstehen, wie Sie die LTCG-Steuer auf Investmentfonds vermeiden, Ihre Gesamtsteuerschuld minimieren, die Einhaltung der Einhaltung sicherstellen und Fahrzeuge empfehlen, die Ihnen helfen, Ihre langfristigen finanziellen Träume zu verwirklichen.
Strategien wie Tax Loss Harvesting können komplex sein, aber Fachkräfte können Sie durch die Schritte führen, damit Sie aufgrund der Nichteinhaltung nicht in Schwierigkeiten mit der Einkommensteuerabteilung landen. In ähnlicher Weise können sie Ihnen helfen, einen Auszahlungsplan zu erstellen, der Ihnen hilft, die Ausnahmen für LTCG einen maximalen Vorteil zu nutzen. Sie können Ihnen auch die Sortierung von ELSS -Fonds unterstützen, damit Sie diejenigen auswählen können, die Ihre Risikotoleranz und finanzielle Ziele am meisten übereinstimmen.
Abschluss
Die langfristige Kapitalgewinnsteuer für Investmentfonds wird auf der Grundlage der Artwork des Fonds berechnet, in das man investiert. Für Schuldenfonds gilt LTCG nach dem Verkauf der Investition nach 3 Jahren ab dem Kaufdatum. Die Gewinne zu den vor dem 31. März 2023 getätigten Schuldenfondsanlagen ziehen eine LTCG -Steuer von 20% mit Indexierungsleistungen an, während die nach dem Datum erhobenen Steuern des Anlegers nach dem Datum hinzugefügt und gemäß ihrem Plattensatz besteuert werden.
Für Eigenkapitalorientierungen gelten Kapitalgewinne langfristig, wenn die Investition nach mindestens 1 Jahr verkauft wird. Der erste Rs. 1,25, die aus LTCG professional Geschäftsjahr verdient wurden, sind ausgenommen. Die Gewinne über dieser Grenze werden jedoch bei 12,5percentberechnet.
Viele Möglichkeiten wie Investitionen in ELSS, strukturierte Abhebungen, die steuerpflichtige Strategie, das Großvater und die längeren Investitionsanlagen können den Anlegern helfen, die LTCG-Steuer auf Investmentfondsinvestitionen zu senken.
