Jahresendplanung: Ungenutzte/übrig gebliebene Mittel in einem 529-Plan
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Viele Familien, mit denen ich zusammenarbeite, machen sich oft Sorgen, dass ungenutzte oder übrig gebliebene Mittel in einem 529-Plan übrig bleiben, wenn die Dinge nicht nach Plan laufen. Jetzt gibt es mehr Möglichkeiten! Eine neue Regel für 2024 … ermöglicht es Ihnen, ungenutztes oder übrig gebliebenes 529-Plan-Geld auf eine Roth IRA zu übertragen, die dem 529-Plan-Begünstigten gehört. Aber lesen Sie weiter, denn es gibt Zulassungskriterien und nicht alle Staaten erkennen diese neue Regel an.
Um mögliche Steuern und Strafen bei der Übertragung des 529-Plans auf eine Roth IRA zu vermeiden, stellen Sie sicher, dass Sie die Anforderungen verstehen.
- Kontoalter: Der 529-Plan muss seit mindestens 15 Jahren offen sein.
- Rollover-Betrag: Der Rollover-Betrag muss aus Beiträgen stammen, die mindestens fünf Jahre vor dem Übertragungsdatum auf das 529-Konto eingezahlt wurden.
- Jährliche Beitragsgrenze: Der Rollover-Betrag darf die jährliche Roth IRA-Beitragsgrenze für das Jahr nicht überschreiten. Für 2024 beträgt die jährliche Beitragsgrenze der Roth IRA 7.000 US-Greenback bzw. 8.000 US-Greenback für Personen ab 50 Jahren (basierend auf dem Alter des Begünstigten).
- Lebenslanges Rollover-Restrict: Der Gesamtbetrag, der im Laufe der Lebenszeit eines Begünstigten von einem 529-Plan auf eine Roth IRA übertragen werden kann, beträgt 35.000 US-Greenback.
- Direkter Switch: Der Rollover muss eine direkte Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder sein.
- Title des Begünstigten: Die Roth IRA muss im Namen des im 529-Konto vorgesehenen Begünstigten eingerichtet werden.
- Erwerbseinkommen: Der Begünstigte muss über ein Einkommen verfügen, das mindestens dem Rollover-Betrag entspricht.
- Nicht alle Staaten erkennen diese neue Regel an, sodass Sie möglicherweise staatliche Steuern und Strafen schulden. Mehr lesen
Wenn Sie das Jahr ausklingen lassen, möchten Sie vielleicht die Vorteile dieser neuen Regel erkunden. Sie haben bis zur Steuererklärungsfrist am 15. April 2025 Zeit, um den IRA-Rollover von 529 auf Roth für das Steuerjahr 2024 abzuschließen.
Denken Sie auch daran, Ihre anderen Optionen für ungenutzte/übrig gebliebene Mittel des 529-Plans in Betracht zu ziehen:
- Ändern Sie den Begünstigten des 529-Plans in ein anderes qualifiziertes Familienmitglied und verwenden Sie ihn für qualifizierte Bildungsausgaben.
- Schaffen Sie ein Bildungsvermächtnis für Enkelkinder.
- Bewahren Sie es für ein Graduiertenstudium, berufliche Programme, die Suche nach einem anderen Studienfach oder die spätere Wiederaufnahme des Studiums auf.
- Wenn der Begünstigte besondere Bedürfnisse hat, können Sie den 529-Plan auf ein ABLE-Konto übertragen, das eine viel umfassendere Definition qualifizierter Ausgaben hat.
- Verwenden Sie bis zur lebenslangen Grenze von 10.000 US-Greenback, um Studienkredite abzubezahlen.
- Wenn der Begünstigte des 529-Plans ein Stipendium erhält, können Sie bis zur Höhe des Stipendiums straffrei aussteigen.
529-Pläne sind ein großartiges Mittel zum Sparen im Bildungsbereich. Ihre Beiträge können steuerfrei wachsen und wenn Sie das Geld für qualifizierte Bildungsausgaben verwenden, fallen keine Steuern auf Ausschüttungen an. Das Studium ist eine große Ausgabe, und die beste Strategie besteht darin, Ersparnisse zu haben, um das Ziel Ihrer Familie zu erreichen, das Studium zu finanzieren. Additionally haben Sie keine Angst … sparen Sie mit einem 529-Plan, und wenn die Dinge nicht wie geplant funktionieren, haben Sie Optionen für Ihre ungenutzten Kosten
