Die Entwicklung des vorgeschlagenen Fondsberichts umfasste Verhaltensforschung, die untersuchte, wie Einzelpersonen denken, sich verhalten und Entscheidungen treffen. Die Forschung umfasste strenge Assessments durch Anleger, um die Wirksamkeit verschiedener Versionen des Fondsberichts mit einem Muster-MRFP zu vergleichen.
„Diese Änderungen spiegeln unser Engagement wider, sicherzustellen, dass Anleger Zugang zu Offenlegungen haben, die angemessene Informationen enthalten, die mit größerer Wahrscheinlichkeit gelesen und verstanden werden und einfacher anzuwenden sind, wenn Anlageentscheidungen treffen“, sagte Stan Magidson, Vorsitzender der CSA und Vorsitzender und CEO der Alberta Securities Fee.
Er fügte hinzu, dass durch die Vereinfachung der Offenlegungspflichten der regulatorische Aufwand für Investmentfondsmanager verringert und gleichzeitig die Qualität der den Anlegern zur Verfügung stehenden Informationen insgesamt verbessert werden soll.
Zwei weitere Vorschläge beinhalten Ausnahmen von bestimmten Meldepflichten im Wertpapierrecht bei Interessenkonflikten, sofern ähnliche Bedingungen erfüllt sind, sowie die Beseitigung einiger Offenlegungen auf Klassen- oder Serienebene aus den Finanzberichten von Investmentfonds, die von den Worldwide Monetary Reporting Requirements nicht gefordert werden.
Die CSA schlägt außerdem vor, in den Dokumenten „Fund Details“ und „ETF Details“ auf den Begriff „Fund Expense Ratio“ (FER) zu verweisen, der die Administration Expense Ratio und die Buying and selling Expense Ratio kombiniert. Für das vereinfachte Prospektformular (SP Kind) werden außerdem geringfügige redaktionelle Änderungen vorgeschlagen.
