In den letzten Jahren hat die Regierung wichtige Änderungen des Steuersystems für die Verschuldung gegenseitig angekündigt. Diese neuen Regeln, die im Jahr 2023 und 2024 eingeführt und umgesetzt wurden, haben die Artwork und Weise, wie Kapitalgewinne aus Schulden -Investmentfonds besteuert werden, verändert und haben erhebliche Auswirkungen auf die Anleger. Die Indexierungsleistung für die LTCG -Steuer wurde beseitigt, und alle Gewinne aus den nach dem 31. März 2023 erzielten Gewinnen werden gemäß den Steuerplattensätzen des Anlegers besteuert.
Hier führen wir Sie durch diese Änderungen und verstehen, wie die Einkommenssteuer auf Schuldenkostenfonds erhoben wird und wie sich die neuen Regeln an die Anleger ausgewirkt haben.
Was sind Schulden -Investmentfonds?
Schuldenfonds sind Arten von Investmentfonds, die hauptsächlich in Wertpapiere mit festem Einkommen investieren, z. B. staatliche Anleihen, Unternehmensanleihen, Staatsanleihen und andere Geldmarktinstrumente wie Einzahlungszertifikate und Gewerbepapiere. In erster Linie erzielen diese Artwork von Fonds Renditen durch Zinsen, aber sie können dies auch durch Kapitalzuwachs tun.
Für die Steuersatze für Schuldenkostenfonds muss festgestellt werden, dass solche Fonds weniger als 35% ihres Vermögens in Aktien investieren. Daher werden Schuldenfonds von konservativen Anlegern bevorzugt, die den Wert ihres Kapitals bewahren oder stabile Renditen erzielen möchten, da die Volatilität im Vergleich zu Aktienfonds viel niedriger ist.
Arten von Schulden Investmentfonds
Abhängig vom Zeithorizont und der Wertpapiere, in die sie investieren, können Schuldenfonds in viele Typen eingeteilt werden, wie z. B.:
- Flüssige Fonds – Wie der Identify schon sagt, bieten diese Fonds eine hohe Liquidität, indem sie in Wertpapiere investieren, die innerhalb von 91 Tagen reifen.
- Übernachtungsgelder – reifen in nur einem einzigen Tag.
- Extremely-Quick Dauer Fonds- Investieren Sie in Wertpapiere, die in 3 bis 6 Monaten reifen.
- Kurzdauerfonds- Haben Sie einen längeren Anlagehorizont, da sie in Wertpapiere investieren, die in 1 bis 3 Jahren reifen.
- Mitteldauer Fonds – zugrunde liegende Wertpapiere reifen in 3 bis 4 Jahren.
- Langzeitfonds- Kommen Sie mit einer sehr langen Laufzeit von über 7 Jahren.
- Vergoldete Mittel – Investieren Sie nur in staatliche Wertpapiere unterschiedlicher Laufzeiten. Das Kreditrisiko in diesen Fonds ist minimal.
- Unternehmensanleihenfonds/ Financial institution- und PSU -Fonds – Investieren Sie hauptsächlich in Unternehmensanleihen und Schuldtitel, die von Banken, PFIs und PSUs angeboten werden.
Verschuldung Investmentfonds Besteuer vor und nach dem 1. April 2023
Mit dem Haushalt 2023 veränderte die Regierung die Erhebung der Steuer der Schuldenfonds erheblich.
Vor dem 1. April 2023
Nach den alten Regeln arbeitete das Steuersystem der Schulden gegenseitigen Fonds gemäß der Haltedauer der Investition. Die Kapitalgewinne wurden als langfristig angesehen, wenn die Einheiten des Schuldenfonds vor der Rücknahme mindestens 36 Monate gehalten wurden und eine LTCG-Steuer erhoben wurde. Gewinne aus Investitionen, die innerhalb von 36 Monaten nach dem Kauf verkauft wurden, wurden als kurzfristige Gewinne angesehen, und es wurde eine STCG-Steuer erhoben.
1. LTCG Tax:
Langfristige Kapitalgewinne wurden mit 20% mit einem Indexierungsvorteil besteuert. Dies bedeutet, dass der Kaufpreis der Investition in der Inflation unter Verwendung des Kosteninflationsindex angepasst wird, der letztendlich steuerpflichtige Kapitalgewinne reduziert.
2. STCG Tax:
Wenn die Einheiten des Schuldenfonds innerhalb von 36 Monaten nach dem Kauf verkauft wurden, wurden zum Einkommen des Anleger Gewinne hinzugefügt und gemäß dem Plattensatz besteuert.
3. Funds 2024 Replace:
Eine neue Regel wurde von der Regierung eingeführt, nach der die am oder vor 31. März 2023 getätigten Schuldenfondsanlagen oder nach dem 23. Juli 2024 eine LTCG -Steuer von 12,5% ohne Indexierungsleistung eingelöst wurden. Damit die Gewinne als langfristig angesehen werden, wurde die Haltedauer von 36 Monaten auf 24 Monate (für nicht börsennotierte Wertpapiere) oder 12 Monate (für gelistete Wertpapiere) verringert.
Dieser Schritt wurde unternommen, um eine Gleichmäßigkeit über verschiedene Arten von Investitionen hinweg zu bringen. Da sich die Steuerlandschaft ständig weiterentwickelt, können Anleger stark profitieren, indem sie professionell suchen Steuerberatungsdienste ihre Anlagestrategien optimieren.
Nach dem 1. April 2023
Die nach dem 1. April 2023 getätigten Schuldenfondsanlagen werden gemäß der Haltedauer der Investition nicht besteuert. Langfristige Kapitalgewinne genießen die Indexierungsleistung für die Indexfonds nicht mehr, und wie kurzfristige Gewinne werden sie gemäß dem Einkommensteuerplattensatz des Steuerzahlers besteuert.
Während dieser Schritt Einzelpersonen in den niedrigeren Steuerklassen geholfen hat, ihre Steuerbelastung zu reduzieren, wurden Anleger, die zu den höheren Platten angehören, negativ beeinflusst.
Auswirkungen von Besteuerungsänderungen auf Schuldenfondsinvestoren
Aufgrund der Entfernung des Indexierungsvorteils für Schuldenkostenfonds wurde der LTCG -Steuervorteil beseitigt. Schuldenfonds wurden somit weniger steuerlich effizient gemacht als zuvor. Zuvor konnten Anleger die Indexierung verwenden, um den Kaufpreis für die Inflation anzupassen und ihre Steuerbelastung zu senken.
Jetzt werden alle nach dem 31. März 2023 getätigten Investitionen gemäß dem Plattensatz des Anlegers besteuert. Investitionen, die vor dem 31. März 2023 getätigt und nach dem 23. Juli 2024 verkauft wurden, ziehen ohne Indexierung eine Steuer von 12,5% an, vorausgesetzt, die Investition wird nach 24 Monaten verkauft.
Daher wurden Anleger in den höheren Steuerklassen negativ beeinflusst, während diejenigen in den unteren Klammern eine gewisse Erleichterung vorliegen. A Steuerberater Kann den Anlegern helfen, die Auswirkungen dieser Veränderungen zu minimieren, indem die Anlagestrategien geschaffen werden, die mit den finanziellen Zielen und der Risikotoleranz ihres Kunden übereinstimmen. Sie können auch steuereffiziente Arten strukturieren und SWPs empfehlen, Rücklösungen auszubreiten und die Steuerschuld zu verringern.
Vergleich: Verschuldung Investmentfonds gegenüber festen Einlagenbesteuerung
Eine weitere beliebte Investitionsoption unter konservativen Anlegern sind feste Einlagen. Diese Fahrzeuge sind auch für ihren Kapitalschutz und ihre vorhersehbaren Renditen bekannt. Schauen wir uns an, wie FDs von Schulden -Investmentfonds unterscheiden.
| Faktor | Verschuldung Investmentfonds | Einlagen festgelegt |
| Zurück | Die Renditen der Schuldenfonds sind marktgebunden und im Allgemeinen höher als die von FDs angebotenen Renditen. | Feste Einlagen bieten in regelmäßigen Abständen ein festes Interesse. |
| Liquidität | Schuldenfonds bieten eine hohe Liquidität. Fonds wie Übernachtungsfonds investieren in Wertpapiere, die an einem Tag reifen. | Feste Einlagen haben lange Einsparungszeiträume, daher ist ihre Liquidität viel niedriger. |
| Risiko | Kredit- und Zinsrisiko sind im Allgemeinen die wichtigsten Risiken, die mit Schuldenfonds verbunden sind. Im Allgemeinen ist das mit ihnen verbundene Risiko aufgrund ihrer zugrunde liegenden Wertpapiere, Diversifizierung und professionelles Administration recht gering. | Feste Einlagen sind mit Banken und NBFCs gesicherte Fahrzeuge mit sehr geringem Risiko. |
| Sperrdauer | Obwohl sie keine Sperrzeiten haben, stellen einige Schuldenfonds Ausgangslasten auf, um zu verhindern, dass die Anleger frühzeitig zurücktreten. In den meisten Fällen sind diese Ausgangslasten nur für kurze Dauer sehr niedrig und anwendbar. | Die Sperrzeiten für FDs können lang sein, in denen Abhebungen möglicherweise nicht möglich sind oder Strafen anziehen. |
| Artwork des Einkommens | Kapitalgewinne und Dividenden. | Interesse. |
| Steuer | Zu den nach dem 31. März 2023 getätigten Investitionen werden zum Einkommen des Anlegers hinzugefügt und gemäß ihrem Plattensatz besteuert. Dividenden ziehen auch die Einkommenssteuer auf Schulden -Investmentfonds an. Sie werden zum Einkommen des Anlegers hinzugefügt und gemäß dem Plattensatz besteuert. | Die von FDs verdienten Zinsen werden ebenfalls gemäß dem Plattensatz des Anlegers besteuert. |
| Wann wird Steuern bezahlt? | Die Kapitalertragssteuer wird nur dann gezahlt, wenn Einheiten verkauft oder eingelöst werden. | Die von der FD verdienten Zinsen werden jedes Geschäftsjahr besteuert. |
| Indexierungsvorteil | NEIN | NEIN |
| Steuer bei der Quelle abgezogen | Das Investmentfondshaus für Kapitalgewinne wird keine TDS -Steuer auf Schuldenfonds abgezogen. Das Dividendeneinkommen aus Investmentfonds unterliegt jedoch TDS, wenn es einen bestimmten Schwellenwert übersteigt (10% TDS für Dividendenerträge von mehr als 5.000 Rs professional Jahr) | Interesse über Rs. 40.000 in einem Geschäftsjahr ziehen einen TDS von 10% an (die Schwelle beträgt Rs. 50.000 für Senioren) |
Ihre Liquidität, Flexibilität beim Einlösungszeitpunkt und höhere Renditen verleihen Schulden gegenseitige Mittel über feste Einlagen. A Investmentfondsplaner Kann den Anlegern helfen, den richtigen Schuldenfonds aus der Risikotoleranz, den finanziellen Zielen und dem Anlagehorizont auszuwählen.
Strategien zur Minimierung der Steuern auf Schulden -Investmentfonds
Nachdem Sie sich der Funktionsweise des Steuersystems für Schuldenfonds und den Auswirkungen seiner jüngsten Änderungen bewusst sind, sehen Sie sich einige Möglichkeiten an, um Steuern auf den Gewinn für Schuldenfonds zu sparen.
1. Halten von Schuldenfonds in niedrigeren Steuerklassenjahre
Da die Einkommensteuer für Schuldenfonds vom Steuerplattensatz abhängt, kann das Einlösen von Anlagen während eines Jahres mit niedrigerem Einkommen die Gesamtsteuerhaftung verringern.
2. Investieren in hybride oder dynamische Fonds
Wenn ein Investmentfonds mehr als 65% seines Vermögens in Aktien investiert, wird er als Aktienfonds besteuert. Solche Fonds haben unterschiedliche Besteuerungsregeln. Wenn die Einheiten innerhalb eines Kaufjahres verkauft oder eingelöst werden, wird STCG mit 20percenterhoben. Andererseits ziehen Gewinne, die über ein Jahr lang an Investitionen in Aktienfonds gehalten wurden, einen niedrigeren Steuersatz an, ein LTCG von 12,5%. Zusätzlich gibt es Rs. 1,25 Lakh -Befreiung von Kapitalgewinnen von Eigenkapitalinstrumenten, was zu weiteren Steuereinsparungen führt.
Ein Hybridfonds ist eine Mischung aus Schulden- und Eigenkapitalfonds, und seine steuerliche Behandlung hängt von der Mischung aus Vermögenswerten ab, die in seinem Portfolio gehalten werden. Natürlich ist das mit Eigenkapitalfonds verbundene Risiko viel höher, sodass sie möglicherweise nicht für konservative Anleger geeignet sind.
Diejenigen, die eine bessere Steuereffizienz suchen, können in Betracht ziehen, in Eigenkapital-orientierte Hybridfonds zu investieren. Beratung a Investmentplaner für Investmentfonds Könnte klug sein, da sie Ihre Risikotoleranz und finanzielle Ziele bewerten können, um Ihnen darüber zu beraten, welche Artwork von Investitionen für Ihre Umstände am besten geeignet sind.
3.. Entscheiden Sie sich für systematische Auszahlungspläne (SWP)
Ein systematischer Abhebungsplan hindert Anleger daran, den gesamten Laufbetrag gleichzeitig durch Strukturierung der Auszahlungen über einen Zeitraum zu erlösen. Gewinne, die sich über mehrere Jahre ausbreiten, können den Steuersatz niedriger halten.
4. Berücksichtigung von direkten Anleiheninvestitionen
Anleger, die eine höhere Steuereffizienz suchen, können direkt in Anleihen, CDs, CPS und T-Payments in Betracht ziehen. Das individuelle Verwalten dieser Wertpapiere kann jedoch mühsam sein, und man kann die Verschuldungsvorteile wie Diversifizierung (was dazu beiträgt, Risiken wie das Kreditrisiko zu verringern) und eine höhere Liquidität.
Abschluss
Die im Jahr 2023 vorgenommenen Änderungen haben die Haltedauer einer Investition als Faktor bei der Ermittlung der steuerlichen Behandlung von Schuldenfondsgewinnen effektiv beseitigt. Für LTCG gibt es keine Schulden -Indexierungsleistung mehr. Jetzt werden die Gewinne aus Anlagen für Schuldenfonds gemäß dem Plattensatz des Anlegers besteuert. Für diejenigen, die ihre Investition vor dem 31. März 2023 getätigt haben und sie nach dem 23. Juli 2024 einlösen, werden die Gewinne ohne Indexierungsvorteile mit einem Preis von 12,5% besteuert, sofern die Investition mindestens 2 Jahre lang gehalten wird.
Diese Änderungen bedeuten, dass die Steuern der Schuldenkostenfonds nun der Besteuerung der FD -Zinsen ähnlich sind (nicht berücksichtigt Dividenden und TDs). Da jedoch Gewinne nur dann besteuert werden, wenn Einheiten verkauft werden, liefern Schuldenfonds eine gewisse Erleichterung des Steuerzeitpunkts gegenüber FDs, bei denen jedes Jahr die Steuer auf Zinsen gezahlt wird. In Verbindung mit ihrem Potenzial für höhere Renditen und viel höherer Liquidität bieten Schuldfonds immer noch viele Vorteile gegenüber FDS.
