Nach dem Company Transparency Act (CTA) müssen viele Unternehmen Informationen über sich selbst und ihre wirtschaftlichen Eigentümer an das Monetary Crimes Enforcement Community (FinCEN), eine Behörde des US-Finanzministeriums, übermitteln. Gemäß den zur Umsetzung des CTA erlassenen Vorschriften hatten meldende Unternehmen, die vor dem 1. Januar 2024 gegründet wurden, bis Ende 2024 Zeit, ihre ersten Informationsberichte über wirtschaftliche Eigentümer bei FinCEN einzureichen.
Am 3. Dezember, nur wenige Wochen vor dieser wichtigen Anmeldefrist für Millionen von Unternehmen, hat das US-Bezirksgericht für den östlichen Bezirk von Texas entschieden Texas Prime Cop Store, Inc. gegen Garland erließ eine landesweite einstweilige Verfügung, die die Durchsetzung des CTA durch die US-Regierung untersagte. Die Regierung legte umgehend Berufung beim US-Berufungsgericht für den fünften Bezirk ein, und am 23. Dezember gab ein Antragsgremium des Berufungsgerichts dem Dringlichkeitsantrag der Regierung auf Aussetzung der Berufung statt. Die Wiederbelebung des CTA dauerte nicht lange; Am 26. Dezember hob das US-Berufungsgericht für den fünften Gerichtsbezirk die Aussetzung jedoch auf, sodass die landesweite einstweilige Verfügung weiterhin in Kraft blieb. Am 31. Dezember brachte die Regierung die Angelegenheit vor den Obersten Gerichtshof der USA und beantragte eine Aussetzung der einstweiligen Verfügung.
Während der Oberste Gerichtshof darüber nachdachte, ob die einstweilige Verfügung des Bezirksgerichts ausgesetzt werden sollte, entschied am 7. Januar ein anderer Richter am US-Bezirksgericht für den östlichen Bezirk von Texas Smith gegen das US-Finanzministerium, Das Datum des Inkrafttretens der von FinCEN erlassenen endgültigen Regelung zur Festlegung der Compliance-Anforderungen und -Fristen des CTA blieb bestehen. Mit dieser Aussetzung wurde faktisch die landesweite Durchsetzung des CTA angeordnet, wurde jedoch weitgehend von der früheren landesweiten einstweiligen Verfügung überschattet, die im Jahr 2011 erlassen worden warfare Texas Prime Cop Store.
Aufenthalte des Obersten Gerichtshofs Texas Prime Cop Store Einstweilige Verfügung
Der Aufenthalt dauerte jedoch kaum mehr als zwei Wochen Schmied sehr hervorstechend werden. Am 23. Januar gab der Oberste Gerichtshof dem Antrag der Regierung auf Aussetzung des Urteils statt Texas Prime Cop Store bis zur Entscheidung über die Berufung im Fünften Gerichtsbezirk und bis zur anschließenden Entscheidung über einen Antrag auf Erteilung einer Urkundenbescheinigung an den Obersten Gerichtshof. Aber der Aufenthalt der Texas Prime Cop Store Die einstweilige Verfügung hob nicht automatisch die Aussetzung der CTA-Bestimmungen durch das Bezirksgericht auf Schmied.
Einen Tag nach der Gewährung der Aussetzung durch den Obersten Gerichtshof Texas Prime Cop StoreFinCEN bestätigte, dass die Schmied Die landesweite Verordnung bleibt in Kraft und Unternehmen sind nicht verpflichtet, beim FinCEN Berichte über wirtschaftliche Eigentumsverhältnisse einzureichen, und haften nicht dafür, dass sie dies versäumen Schmied Die Anordnung ist in Kraft. Unternehmen können weiterhin freiwillig Meldungen beim FinCEN einreichen. Zum Zeitpunkt der Drucklegung ist die Schmied Die Aussetzung bleibt in Kraft, und die Regierung hat weder eine erneute Prüfung der Aussetzung beantragt noch Berufung eingelegt.
CTA-Standing immer noch im Wandel
Während das Bezirksgericht zu Hause bleibt Schmied Obwohl die Lage den berichtenden Unternehmen zwar etwas Luft verschafft, ist der Standing des CTA weiterhin sehr in Bewegung. Die Regierung kann dagegen Berufung einlegen Schmied bleiben, während andere Gerichte sich zu dem Thema äußern könnten. Es besteht auch die Möglichkeit, dass der Kongress Maßnahmen zur Änderung oder Aufhebung des CTA ergreift. Schließlich besteht im Hintergrund Unsicherheit darüber, inwieweit die Regierung von Präsident Trump das CTA durchsetzen und in den unzähligen Klagen verteidigen möchte, die gegen das Gesetz eingereicht wurden. Bei so vielen beweglichen Teilen kann sich die Scenario schnell ändern, was unterstreicht, wie wichtig es ist, die Entwicklungen in diesem Bereich zu überwachen.
