Wenn jemand einen Kredit bei einer Financial institution aufnimmt, verpflichtet er sich, über einen bestimmten Zeitraum Zinsen zu zahlen. Wenn sie jedoch in finanzielle Schwierigkeiten geraten und ihre Zahlungen länger als 90 Tage nicht leisten können, stuft die Financial institution ihren Kredit als Non-Performing Asset oder NPA ein, da der Kredit für sie keine Erträge mehr generiert. Wenn diese State of affairs eine Weile anhält, werden die Aussichten, dass die Financial institution das Geld wiedererlangt, immer geringer.
Wenn eine Financial institution über viele solcher notleidenden Vermögenswerte verfügt, kann dies ein ernstes Downside darstellen – nicht nur für die Financial institution, sondern für die Wirtschaft insgesamt. Was sind diese Herausforderungen und welche Schritte hat die Regierung unternommen, um ihnen zu begegnen? Von der Bedeutung notleidender Vermögenswerte bis hin zum Verständnis ihrer Auswirkungen auf Banken und Anleger – wir werden in diesem Artikel alles behandeln.
Was sind notleidende Vermögenswerte (NPA)?
Eine der wichtigsten Möglichkeiten, mit denen Banken Geld verdienen, besteht darin, Kredite zu vergeben und dafür Zinsen zu verlangen. Banken und andere Finanzinstitute leihen Geld an eine Vielzahl von Einrichtungen wie Einzelpersonen, kleine Unternehmen und Konzerne und für verschiedene Zwecke wie den Kauf von Häusern, die Finanzierung von Unternehmen oder den Ausbau der Infrastruktur. Diese Zinsen machen einen großen Teil ihres Einkommens aus. Wenn Kreditnehmer jedoch die Zinsen oder den Kapitalbetrag nicht zurückzahlen, kann der Vermögenswert zu einem notleidenden Vermögenswert werden.
Was sind laut der Reserve Financial institution of India die notleidenden Vermögenswerte? Laut RBI kann jede Financial institution oder jedes Finanzinstitut einen Vermögenswert als NPA einstufen, wenn der Kreditnehmer 90 Tage oder länger nicht in der Lage struggle, den Kapitalbetrag oder die Zinsen zurückzuzahlen. Da der Vermögenswert keine Erträge mehr für die Financial institution generiert, kann er als notleidend betrachtet werden.
Für Banken stellen NPAs eine erhebliche Belastung dar, da die Zinsen, die sie für Kredite erhalten, eine ihrer größten Belastungen darstellen Einnahmequellen. Wenn die Menge an NPAs steigt, hat dies große Auswirkungen auf die Rentabilität und die finanzielle Gesundheit der Financial institution, was sich darauf auswirkt, wie viel mehr Kredite sie vergeben kann, was wiederum Auswirkungen auf die Wirtschaft hat.
Nachdem Sie nun die Bedeutung notleidender Vermögenswerte kennen, werfen Sie einen Blick auf deren Funktionsweise.
Wie funktionieren Non Performing Property (NPA)?
Banken und Finanzinstitute verleihen Privatpersonen, Unternehmen und anderen Körperschaften Geld für verschiedene Zwecke. Der Kreditnehmer vereinbart mit der Financial institution die Rückzahlung des Kredits zuzüglich Zinsen innerhalb einer festgelegten Frist. Wenn der Kreditnehmer mit der Rückzahlung des Kapitals oder der Zinsen in Verzug gerät, wird der Kredit als überfällig markiert. Dauert diese Verzögerung länger als 90 Tage an, wird der Kredit als notleidender Vermögenswert eingestuft.
Banken stellen häufig sicher, dass der Kreditnehmer bestimmte Vermögenswerte als Sicherheit verpfändet. Wenn der Kreditnehmer den Kredit über einen längeren Zeitraum nicht zurückzahlt, kann der Kreditgeber alle als Sicherheit verpfändeten Vermögenswerte beschlagnahmen und verkaufen, um etwas Geld zurückzuerhalten. Wurden jedoch keine Vermögenswerte verpfändet, muss der Kreditgeber den Kredit als uneinbringliche Forderung abschreiben und verliert den gesamten Betrag.
Dieser Geldverlust kann für Banken schwerwiegende Folgen haben, weshalb sie Rückstellungen zur Abdeckung des Ausfallrisikos bilden. Bei der Rückstellung handelt es sich um eine Methode, bei der Banken Mittel aus ihren Erträgen zurückstellen, um etwaige Verluste aus notleidenden Vermögenswerten abzumildern. NPAs werden in der Bilanz der Financial institution oder des Finanzinstituts erfasst. Um die Finanzstabilität aufrechtzuerhalten (und auch regulatorische Anforderungen zu erfüllen), bilden Banken diese Rückstellungen als Sicherheitsmaßnahme ab.
Auf diese Weise stellen Banken sicher, dass sie die durch NPAs verursachten Verluste problemlos bewältigen können, ohne ihre Gesamtbilanz zu beeinträchtigen finanzielle Gesundheit. Allerdings gibt es einen Haken. Denken Sie daran, dass Rückstellungen von den Gewinnen der Financial institution abgezogen werden, sodass höhere Rückstellungen die Kreditvergabe- oder Investitionskapazität der Financial institution verringern, was sich letztendlich auf ihre Rentabilität und ihr Wachstum auswirkt. Aus diesem Grund arbeiten Banken so hart daran, NPAs zu minimieren. Dies hilft ihnen nicht nur, ihre finanzielle State of affairs aufrechtzuerhalten, sondern stellt auch sicher, dass sie reibungslos funktionieren und das Vertrauen bei Anlegern und Einlegern wahren.
Arten notleidender Vermögenswerte
Abhängig davon, wie lange das Darlehen nicht zurückgezahlt wird, gibt es drei Arten notleidender Vermögenswerte:
1. Unterdurchschnittliche Vermögenswerte
Vermögenswerte, die weniger als 12 Monate als notleidend eingestuft bleiben, gelten als minderwertige Vermögenswerte. Da dies die erste Part eines NPA ist, haben die Banken eine gewisse Hoffnung auf eine Erholung.
2. Zweifelhafte Vermögenswerte
Wenn ein Vermögenswert länger als 12 Monate als NPA verbleibt, stufen Banken ihn als zweifelhaften Vermögenswert ein. Die Banken gehen davon aus, dass bei solchen Vermögenswerten die Wahrscheinlichkeit eines Ausfalls sehr hoch ist, was bedeutet, dass die Chancen, den vollen Betrag zurückzuerhalten, sehr gering sind.
3. Verlustvermögen
Verlustvermögenswerte sind NPAs, die Banken oder Finanzinstitute als uneinbringlich erachten. Solche Kredite haben aus verschiedenen Gründen nahezu keine Likelihood auf Rückzahlung. Möglicherweise ist der Kreditnehmer zahlungsunfähig geworden, die Sicherheiten reichen möglicherweise nicht aus oder die finanzielle State of affairs des Kreditnehmers ist nicht mehr wiederherstellbar. Banken bilden eine 100-prozentige Risikovorsorge für Verlustvermögen ab, d. h. sie stellen den gesamten Kreditbetrag als Verlust zurück.
Beispiele für notleidende Vermögenswerte
Angenommen, ein kleines Unternehmen nimmt einen Kredit in Höhe von Rs. auf. 10 Lakh zu 8 % für die Eröffnung eines neuen Geschäfts an einem zweiten Standort. Nun verläuft die Enlargement nicht wie geplant und das Unternehmen erleidet schwere Verluste. Das Unternehmen gerät bei den EMIs in Rückstand und hat Schwierigkeiten, seinen Rückzahlungsverpflichtungen nachzukommen. Da Zahlungen länger als 90 Tage ausbleiben, stuft die Financial institution den Kredit als notleidenden Vermögenswert ein.
Beträgt die Überfälligkeit weniger als 12 Monate, gilt der Kredit zunächst als minderwertiger Vermögenswert. Wenn das Unternehmen länger als ein Jahr lang keine Rückzahlung leistet, wird der Kredit als zweifelhafter Vermögenswert eingestuft, was bedeutet, dass die Wahrscheinlichkeit eines Zahlungsausfalls sehr hoch ist. Die Financial institution wird versuchen, so viel wie möglich zurückzugewinnen, indem sie den Kredit umstrukturiert, Sicherheiten beschlagnahmt oder die Vermögenswerte des Unternehmens verkauft, um den ausstehenden Kredit abzudecken.
Auswirkungen von NPAs auf Investoren
NPAs wirken sich nicht nur auf die Kreditgeber, sondern auch auf Investoren und die Wirtschaft aus. So geht's:
- Banken und Finanzinstitute legen Mittel aus ihren Erträgen zurück, um die Verluste aufgrund von NPAs zu decken. Dies verringert ihre Rentabilität, was sich direkt auf die Banken und ihre Aktionäre auswirkt.
- Eine Financial institution mit hohen NPAs wird davon abgehalten, mehr Kredite zu vergeben. Dies wirkt sich auf die Wirtschaft aus, da Unternehmen, die eine hohe Schuldenfinanzierung benötigen, nicht ohne weiteres Kredite für ihre Bedürfnisse erhalten. Diese Kreditklemme kann zu einem Anstieg der Arbeitslosigkeit, geringeren Investitionen und auch zu einer Verringerung der BIP-Wachstumsrate eines Landes führen.
- Um ihre Gewinnspanne aufrechtzuerhalten, können Banken sogar ihre Zinssätze erhöhen.
- Das Anlegervertrauen sinkt, wenn Banken über hohe NPAs verfügen, da dies bedeutet, dass diese Banken es nicht schaffen Kreditrisiko effektiv. Dies führt direkt dazu, dass die Aktienkurse der Banken fallen.
Vorschriften und Richtlinien für das NPA-Administration
Im Laufe der Jahre haben die Regierung und die RBI verschiedene Richtlinien und Vorschriften erlassen, um die durch NPAs verursachten Probleme einzudämmen.
1. Bereitstellungsnormen
Die Höhe der Rückstellungen hängt von der Artwork des Vermögenswerts und der Kategorie der Financial institution ab. Die RBI gibt beispielsweise an, dass Banken bei minderwertigen Vermögenswerten einen geringeren Prozentsatz des Kreditbetrags und bei zweifelhaften Vermögenswerten einen höheren Prozentsatz zurückstellen müssen.
2. Inkassogericht
Das 2013 gegründete DRT ist eine juristische Particular person, deren Aufgabe es ist, sich um die Beitreibung notleidender Kredite zu kümmern. Das Ziel von DRT besteht darin, den Wiederherstellungsprozess zu beschleunigen, indem es Banken und Finanzinstituten eine effizientere Various zum Gerichtssystem bietet.
3. Kreditinformationsbüro
Das Ziel von Kreditauskunfteien besteht darin, Banken und Finanzinstituten genaue Kreditberichte zur Verfügung zu stellen, um diese bei der Beurteilung der Kreditwürdigkeit von Kreditnehmern zu unterstützen. Dies hilft den Banken, das mit jedem Kreditnehmer verbundene Risiko einzuschätzen und verhindert NPAs.
4. Umstrukturierung der Unternehmensschulden
Wie der Identify schon sagt, geht es bei dieser Maßnahme darum, den Kredit so umzustrukturieren, dass ein Unternehmen ohne die Final unüberschaubarer Schulden weiterarbeiten kann. Dies kann eine Verlängerung der Rückzahlungsfrist oder sogar eine Senkung der Zinssätze umfassen.
5. Strategische Umschuldung
SDR wurde 2015 von der RBI eingeführt und soll Banken auch dabei helfen, das Downside der NPAs im Unternehmenssektor anzugehen. SZR ist jedoch eine aggressivere Type der Umschuldung, da sie es Banken ermöglicht, die Kontrolle über Unternehmen zu übernehmen, indem sie notleidende Kredite in Aktien umwandeln.
6. Mission Indradhanush
Die indische Regierung hat die Mission Indradhanush ins Leben gerufen, um Banken des öffentlichen Sektors zu stärken. Die Regierung finanzierte diese Banken, um ihre finanzielle Gesundheit zu rekapitalisieren und zu stärken, was ihnen dabei half, Verluste aus notleidenden Krediten leichter zu verkraften, ihre Kapazität zur Vergabe weiterer Kredite zu erhöhen und auch ihre Fähigkeit zur Verwaltung künftiger NPAs zu verbessern.
7. Insolvenz- und Konkursordnung
Das 2016 eingeführte IBC legt einen strukturierten Prozess für die schnelle Abwicklung notleidender Vermögenswerte und die Einziehung fälliger Beträge durch Gläubiger fest. Wenn ein Kreditnehmer einen Kredit nicht zurückzahlt, können Gläubiger diesen einstufigen Prozess zur Wiedererlangung ihres Geldes schnell einleiten, was die Bewältigung von Insolvenzen erleichtert und insbesondere auch für Kleinanleger hilfreich ist.
Abschluss
Als NPA oder notleidende Vermögenswerte werden Kredite bezeichnet, für die der Kreditnehmer seit mehr als 90 Tagen keine Zins- oder Tilgungszahlungen geleistet hat. Solche Vermögenswerte stellen eine große Bedrohung für Banken und andere Finanzinstitute dar, da das Geld, das sie durch Zinsen erwirtschaften, eine ihrer Haupteinnahmequellen darstellt. Wenn die Zinszahlungen ausbleiben, sind Banken gezwungen, Rückstellungen für mögliche Verluste zu bilden.
Diese Rückstellungen werden aus den Gewinnen der Financial institution entnommen, um das Ausfallrisiko abzudecken, was nicht nur die Rentabilität der Financial institution, sondern auch ihre Fähigkeit zur weiteren Kreditvergabe verringert. Dies hat einen Dominoeffekt, da weniger Kredite auf dem Markt weniger Investitionen in Unternehmen, Infrastruktur und Ausgaben bedeuten. Dadurch steigt die Arbeitslosenquote und das Wirtschaftswachstum des Landes verlangsamt sich. Aus diesem Grund haben die Regierung und die RBI verschiedene Maßnahmen ergriffen, um den Anstieg von NPAs zu verhindern.
