Jedes Jahr begehen die Amerikaner am 11. November den Veteranentag, um diejenigen zu ehren, die im US-Militär gedient haben. Für Berater, die Altersvorsorge für Veteranen und Militärkunden anbieten, ist der Feiertag auch eine gute Erinnerung daran, sich tiefer mit den Altersvorsorgeleistungen des Militärs zu befassen – insbesondere mit dem Uniformed Providers Blended Retirement System (BRS).
Veteranen und Militärangehörige haben besondere Planungsbedürfnisse. Ob Sie diese Nischenkunden bereits bedienen oder dies in Zukunft planen: Das Verständnis der Besonderheiten des BRS ist entscheidend, um ihnen dabei zu helfen, im Ruhestand finanziell abgesichert zu sein. Hier erfahren Sie, was Sie wissen sollten.
Wer ist für das BRS berechtigt?
Das BRS trat am 1. Januar 2018 in Kraft und gilt für aktive Angehörige der uniformierten Dienste. Dazu gehören Angehörige der Marine, der Luftwaffe, der Armee, des Marine Corps, der Küstenwache und der Nationalgarde sowie Kadetten und Fähnriche an Militärakademien und Angehörige der Nationwide Oceanic and Atmospheric Administration und des US Public Well being Service.
Uniformierte Militärangehörige. Diejenigen, die 2005 oder früher in den aktiven Dienst eingetreten sind, wurden in das alte Rentensystem übernommen. Diejenigen, die zwischen 2006 und 2017 in den aktiven Dienst eingetreten sind und vor 2018 weniger als 12 Dienstjahre hatten, konnten entweder die alte Rente oder das BRS wählen. Da diese Wahl unwiderruflich conflict, mussten die Soldaten eine obligatorische Ausbildung absolvieren und ihre Wahl zwischen dem 1. Januar 2018 und dem 31. Dezember 2018 treffen. Soldaten, die keine constructive Wahl getroffen haben, blieben in der alten Rente. Jeder, der 2018 oder später in die uniformierten Dienste eingetreten ist, wird automatisch in das BRS aufgenommen.
Mitglieder der Reserve und der Nationalgarde. Die Berechtigung hängt davon ab, wie viele Rentenpunkte bis zum 31. Dezember 2017 erworben wurden. Reservisten und Mitglieder der Nationalgarde, die mindestens 4.320 Rentenpunkte hatten conflict Bestandsschutz für die Altrente. Insgesamt 4.320 Rentenpunkte entsprachen 12 Dienstjahren. Mitglieder der Nationalgarde mit weniger als 4.320 Rentenpunkten konnten zwischen der Altrente und der BRS wählen.
Kadetten und Fähnriche der Militärakademie. Die Teilnahmeberechtigung hängt vom Einschreibungsdatum ab. Kadetten und Fähnriche, die sich vor dem 31. Dezember 2017 eingeschrieben haben, sind in die Altrente übernommen. Kadetten und Fähnriche, die vor dem 31. Dezember 2017 eingeschrieben, aber nach 2018 in Dienst gestellt wurden, konnten sich innerhalb von 30 Tagen nach ihrem Dienstantritt für das BRS entscheiden. Kadetten und Fähnriche, die nach dem 1. Januar 2018 in eine Militärakademie eingetreten sind, sind automatisch im BRS eingeschrieben.
Berechnung der Vorteile
Die Einführung des BRS conflict die erste Änderung des Rentenplans des Militärs seit 70 Jahren. Im Rahmen der Altersvorsorge für Veteranen und Militärkunden ist es daher wichtig, sich mit der Berechnung der Leistungen und ihrem Umfang vertraut zu machen. Zunächst einmal verwendet das BRS dieselbe Formel, aber einen anderen Multiplikator als die traditionelle leistungsorientierte Rente des Militärs. Es bietet außerdem einen Thrift Financial savings Plan (TSP) mit automatischen und entsprechenden Beiträgen der Truppenteile.
Die Grundlinie. Als Ausgangspunkt dient die Formel für die Altrente:
Rente = 2,5 % x Dienstjahre x Grundgehalt im Ruhestand
Hier ist der Faktor „Grundgehalt im Ruhestand“ der Durchschnitt der höchsten 36 Monate des Grundgehalts. Das Grundgehalt umfasst keine Unterkunft und andere Zulagen. Nach 20 Dienstjahren ergibt diese Formel eine Rente, die 50 Prozent des Grundgehalts eines Soldaten im Ruhestand beträgt. Beispielsweise beträgt die Rente eines Soldaten mit einem Grundgehalt im Ruhestand von 100.000 US-Greenback 50.000 US-Greenback:
50.000 USD = 2,5 % × 20 Jahre × 100.000 USD
Die BRS-Formel. Das BRS verwendet die gleiche Formel, reduziert den Multiplikator jedoch von 2,5 Prozent auf 2 Prozent:
Rente = 2 % × Dienstjahre × Grundgehalt im Ruhestand
Für einen Soldaten mit einem Ruhestandsgrundgehalt von 100.000 US-Greenback verringert sich durch den Wechsel zum BRS seine Rente auf 40 Prozent des Durchschnitts seines höchsten 36-Monats-Grundgehalts:
40.000 USD = 2 % × 20 Jahre × 100.000 US-Greenback
Das BRS hat jedoch automatische und passende Beiträge zum TSP hinzugefügt. Diese Beiträge können in ein traditionelles IRA vor Steuern oder ein Roth IRA nach Steuern investiert werden. Die hier gegebenen Hinweise können ein besonders hilfreicher Aspekt der Altersvorsorge für Veteranen und Militärkunden sein, da das, was sie mit ihrem TSP machen, den Gesamtwert der übertragbaren Altersvorsorgevermögen bestimmt. Beachten Sie, dass einzelne Beiträge den vom IRS festgelegten jährlichen Aufschubgrenzwert nicht überschreiten dürfen.
Passende Beiträge. Die TSP-Beiträge können die Differenz zwischen den herkömmlichen und BRS-Multiplikatoren überbrücken. So funktioniert es:
Jeder Dienstzweig leistet einen automatischen Beitrag und einen entsprechenden Beitrag zum TSP-Konto eines Dienstmitglieds. Die automatischen und entsprechenden Beiträge des Dienstzweigs sind nur ein Prozentsatz des Grundgehalts. Der automatische Dienstbeitrag entspricht 1 Prozent des Grundgehalts eines Dienstmitglieds. Dienstmitglieder, die sich für das BRS entschieden haben, erhielten sofort den automatischen 1-Prozent-Beitrag. Wenn das Dienstmitglied bereits zwei Dienstjahre hatte, wurde der automatische Beitrag sofort unverfallbar. Für neue Dienstmitglieder beginnt der automatische 1-Prozent-Beitrag nach 60 Tagen und wird nach zwei Dienstjahren unverfallbar.
Militärangehörige können einen Teil ihres Grundgehalts in ihren TSP einzahlen. Nach zwei Dienstjahren zahlt die Truppengattung bis zu 4 Prozent dazu. Der maximale Beitrag einer Truppengattung beträgt 5 Prozent (1 Prozent automatisch plus 4 Prozent Zuschuss). Die eigenen Beiträge eines Militärangehörigen werden unabhängig von seiner Dienstzeit sofort unverfallbar. Die Zuschussbeiträge der Truppengattung werden für Private, das zwei Dienstjahre hat und sich für das BRS entscheidet, ebenfalls sofort unverfallbar. Alle unverfallbaren automatischen und zuschussfähigen TSP-Beiträge sind übertragbar und können auf ein qualifiziertes Rentenkonto übertragen werden.
Pauschaloption. Das BRS bietet auch eine Pauschalzahlungsoption, die die herkömmliche Rente nicht bietet. Hier benötigen Ihre Militärkunden möglicherweise zusätzliche Beratung. Der Ausscheiden aus dem Militär erfolgt häufig mehrere Jahre vor dem vollen Renteneintrittsalter. Ein pensionierter Soldat kann wählen, ob er 25 Prozent oder 50 Prozent seiner Rente als Vorauszahlung in bar erhalten möchte. Diese Zahlung reduziert die monatliche Rente auf 75 Prozent bzw. 50 Prozent des vollen Betrags. Die monatliche Rente wird auf ihren vollen Betrag zurückgesetzt, wenn der pensionierte Soldat das volle Renteneintrittsalter erreicht.
Da das BRS Militärangehörige abdeckt, die nach 1960 geboren wurden, beträgt ihr volles Renteneintrittsalter 67 Jahre. Die Pauschalsumme kann in einem Jahr bezogen oder auf vier Jahre verteilt werden, um die Steuerfolgen zu mildern. (Beachten Sie, dass der Diskontsatz des Militärs für 2021 6,73 Prozent beträgt und ein höherer Diskontsatz eine geringere Pauschalsumme bedeutet.)
Seien Sie eine Ressource und ein Führer
Ehemalige und aktive Militärangehörige müssen komplexe Entscheidungen treffen, um ihre Leistungen zu verwalten und zu optimieren – von der Entscheidung, ob TSPs in traditionelle steuerfreie oder steuerpflichtige Roth-Konten investiert werden sollen, bis hin zur Entscheidung, ob die 25- oder 50-prozentige Barabfindung in Anspruch genommen werden soll, und der Abstimmung der Leistungen mit der Sozialversicherung. Indem Sie als Ressource zur Verfügung stehen und diese Optionen ausführlich erklären, können Sie Veteranen und Militärangehörigen dabei helfen, sich für die finanzielle Sicherheit im Militärruhestand zu rüsten.
Commonwealth Monetary Community® bietet keine Rechts- oder Steuerberatung an. Sie sollten bezüglich Ihrer individuellen State of affairs einen Rechts- oder Steuerberater konsultieren.
