Neue Gesetzgebung gibt Unternehmern mehr Optionen

Während viel Aufmerksamkeit darauf gerichtet wurde, was der Safe Act 2.0 für Einzelpersonen bedeutet, die für den Ruhestand sparen und dort leben, die Rechnung enthielt auch viele Extras für Geschäftsinhaber. Vom Einzelunternehmer bis zum Inhaber größerer Unternehmen mit wenigen oder vielen Mitarbeitern gibt es für jeden etwas, das zu besseren Ergebnissen bei der Führung Ihres Unternehmens und der Gestaltung Ihrer Zukunft nach dem Ausstieg führen kann.

Einzelunternehmer: Solo 401k-Erweiterungen

Safe Act 2.0 gibt Einzelunternehmern mehr Zeit, sorgfältig zu überlegen Welche Artwork von Altersvorsorge ist für sie richtig? ohne den Druck, bis zum Ende eines Kalenderjahres einen Plan fertigzustellen.

Im Gegensatz zu SEP IRAs, die eingerichtet werden können nach Jahresende und mit Beiträgen für das jeweilige Jahr bis zur Frist für die Einreichung der individuellen Steuererklärung plus Verlängerungen (denken Sie an Oktober 2024 für das Steuerjahr 2023) finanziert wurden, mussten Solo 401ks bis zum Ende eines Kalenderjahres eingerichtet werden, um Beiträge für das jeweilige Jahr einzahlen zu können. In einer unsicheren Welt könnte dies eine Menge Vorausplanung erfordern. Ab 2023 können Einzelunternehmer nun bis zur Frist für die Einreichung der individuellen Steuererklärung (ohne Verlängerungen) einen Solo 401k einrichten, was bedeutet, dass im April 2024 ein Plan für das Steuerjahr 2023 eingerichtet werden könnte. Dies gibt den Geschäftsinhabern ein paar zusätzliche Monate, um mit ihrem Buchhalter eine Strategie zu entwickeln, um zu bestimmen, welcher Plan am besten geeignet ist. Nach Jahresende werden oft viele Anpassungen an den Finanzberichten vorgenommen, die einige Entscheidungspunkte mit sich bringen können.

Obwohl sich SEP IRAs und Solo 401ks sehr ähneln, gibt es zwischen beiden einige wesentliche Unterschiede, die einen Unternehmer dazu bewegen könnten, sich für das eine oder das andere zu entscheiden. Dazu gehören:

• So viel können Sie beitragen: Es gibt Einschränkungen für SEP-Beiträge basierend auf der Vergütung aus selbstständiger Tätigkeit. Der tatsächliche Betrag, den Sie einzahlen können, kann unter der Obergrenze liegen, wenn Ihr Einkommen deutlich unter 330.000 USD liegt. Solo 401ks können für Personen mit einem Einkommen unter 115.000 USD höhere Beiträge zulassen als ein SEP IRA.
• Komplexität und Gebühren: SEP IRAs sind sehr einfach einzurichten und praktisch kostenlos zu verwalten. Ein Solo 401k ist mit mehr Papierkram und möglichen Gebühren verbunden, außerdem mit Meldepflichten beim IRS.

Erweiterte Roth-Optionen kommen sowohl Geschäftsinhabern als auch Mitarbeitern zugute

Safe Act 2.0 bietet die Möglichkeit, in ein vom Arbeitgeber gesponsertes Roth-Rentenkonto einzuzahlen. Dies kommt jedem zugute, der eine steuerfreie Vermögensquelle für die Zukunft aufbauen möchte. Unternehmer, die auf einem angespannten Arbeitsmarkt Talente anwerben oder halten möchten, haben ebenfalls ein Geschenk in Kind wettbewerbsfähiger Altersvorsorgeoptionen erhalten, die sie ihren Mitarbeitern anbieten können.

Zwar verringern Roth-Beiträge bei der Einzahlung nicht Ihr zu versteuerndes Einkommen, Sie können damit jedoch steuerfreie Einkünfte aufbauen, die nach mindestens 5 Jahren Besitz eines Roth und Erreichen des Alters von 59 ½ Jahren bei Auszahlung schließlich steuerfrei werden.

Es kann schwierig sein, in die Zukunft zu schauen und genau vorherzusagen, wie hoch Ihr Steuersatz im Ruhestand sein wird. Roth-Beiträge sind jedoch eine gute Möglichkeit, das Risiko zu managen, das durch sich ändernde Steuersätze und ein höher als erwartetes zukünftiges Einkommen entstehen kann.

Mit dem Safe Act 2.0 wurden eingeführt:

• Roth SIMPLE & SEP IRAs: SIMPLE & SEP IRAs werden von vielen kleinen Unternehmen bevorzugt, weil sie kostengünstig und einfach einzurichten und zu verwalten sind, aber bisher waren nur Beiträge vor Steuern möglich. Ab 2023 können Geschäftsinhaber IRA-basierte Roth-Rentenpläne anbieten, ohne einen 401k-Plan erstellen zu müssen, dessen Umsetzung für kleine Unternehmen oder wenn ein Geschäftsinhaber Flexibilität bei finanziellen Verpflichtungen benötigt, kostspielig und mühsam sein kann.
• Roth Matching-Beiträge: Ab 2024 können Arbeitgeber auch Roth-Matching-Beiträge anbieten. Diese Beiträge werden in das steuerpflichtige Einkommen des Arbeitnehmers einbezogen und sind für Arbeitgeber weiterhin steuerlich absetzbar.
  • Roth-Matching ist ein weiterer Vorteil, nach dem finanziell versierte Mitarbeiter bei ihrer Karriereentscheidung suchen und den sie berücksichtigen.
    Allerdings können Roth-Matching-Beiträge keinem Unverfallbarkeitsplan unterliegen – das heißt, sie gehören dem Arbeitnehmer, unabhängig davon, wie lange er für das Unternehmen arbeitet.
  • Als Unternehmer müssen Sie das Risiko berücksichtigen, dass Mitarbeiter in den ersten Jahren ihres Arbeitsverhältnisses kündigen und ihren Zuschuss behalten. Wenn Sie die Zuschusszahlungen für Pensionspläne als eine Taktik zur Mitarbeiterbindung betrachten, müssen (und sollten) Sie darüber nachdenken andere Möglichkeiten, Talente zu halten.

Helfen Sie Ihren Mitarbeitern, für den Ruhestand zu sparen und gleichzeitig ihre Studienkreditschulden abzubauen

Wenn wir über neue Wege zur Gewinnung und Bindung von Talenten sprechen, ist diese Possibility eine Überlegung wert. Ab 2024 können Arbeitgeber „entsprechende“ Beiträge zu Pensionsplänen für Beträge leisten, die ein Arbeitnehmer für Studienkredite gezahlt hat. Studienkredite können eine erhebliche finanzielle Belastung für diejenigen darstellen, die sie nutzen, um die für den Berufseinstieg erforderliche Ausbildung zu erhalten. Wenn 42,8 Millionen Kreditnehmer haben Schulden aus staatlichen Studienkrediten, Es ist wahrscheinlich, dass einige Ihrer Mitarbeiter Schwierigkeiten haben, die Rückzahlung ihres Studienkredits mit ihren anderen finanziellen Zielen in Einklang zu bringen. Die Rückzahlung eines Studienkredits auf Kosten der Altersvorsorge kann sich negativ auf die zukünftige Altersvorsorge und das allgemeine Wohlbefinden der Mitarbeiter auswirken … was sich offen gesagt auf Ihr Unternehmen auswirkt.

Wenn Sie sich als Arbeitgeber für diese Regelung entscheiden, verhelfen Sie Ihren Mitarbeitern zu besseren finanziellen Ergebnissen, indem sie Altersvorsorge aufbauen, die ihnen sonst möglicherweise nicht möglich gewesen wäre. Frühzeitiges Sparen und die Möglichkeit, die Erträge über viele Jahre hinweg zu verzinsen, ist in einer Welt, in der Renten nicht mehr die Norm sind, entscheidend für die Absicherung des Ruhestands.

Keine zwei Unternehmen sind gleich

Die Welt der steuerbegünstigten Altersvorsorgepläne ist komplex und die sich ständig weiterentwickelnde Gesetzgebung macht es schwieriger, den Überblick darüber zu behalten, was für Ihr Unternehmen am besten ist. Obwohl es viele Richtlinien gibt, wird Ihr Unternehmen in Bezug auf Mitarbeiterdemografie und -umstände, Finanzen sowie Ihre Werte und Prioritäten als Unternehmensinhaber nicht genau wie ein anderes aussehen. Wenn Sie bei der Entscheidungsfindung unter Analyselähmung leiden, lassen Sie uns Ihnen helfen, den Weg freizuschaufeln. Bei Monument hilft Ihnen unser Workforce, Ihre Optionen zu verstehen und unsere ungefilterten Meinungen basierend auf IHREM Gesamtbild und der Rolle, die Ihr Unternehmen bei der Sicherung Ihrer finanziellen Zukunft spielt, mit Ihnen zu teilen.